中共连江县审计局党组关于巡察整改情况的报告
根据县委巡察 (略) 署， * 年6月15日至7月17日，县委巡察四组对 (略) 党组开展了巡察。 * 年6月22日，县委巡察四组向 (略) 党组反馈了巡察意见，并指出了3个方面9项共23个问题，提出了3条整改意见。 (略) 党组针对反馈的23个问题制定整改措施23条，已完成23条，全部整改落实。现将整改落实情况报告如下：
一、强化政治担当，扎实做好巡察整改工作。
局党组认真落实巡察整改的主体责任，高度重视县委巡察四组的反馈意见，针对问题和意见建议认真扎实做好整改“后半篇文章”，以对党忠诚、对人民、对审计事业高度负责态度，把整改工作落实到工作上、 (略) 动中，深刻剖析原因、认真查找症结，强化整改措施，坚持举一反三，注重建章立制，将整改成效转化为解决问题、推动工作的成果。充分认识和把握新时代审计工作的新职责新使命，健全工作机制， (略) * 建设，着力构建全覆盖 (略) ，提升审计效能，为加快建造“海上福州”桥头堡、奋力建设 (略) 市坚强北翼提供监督保障、贡献审计力量。
(一）加强领导，压实责任。局党组切实担负起巡察整改的主体责任和政治责任，成立巡察整改工作领 (略) ，局党组书记、局长任组长，作为整改工作的第一责任人、负总责，班子成员为副组长，负责分管领域整改工作，各科室负责人为成员，办公室依托法制综合科办理整改具体工作，形成一级抓一级、层层抓落实、分工协作、职责明 (略) 。 * 年6月以来先后召开了3次党组会议、 (略) 职工会议，对 (略) 深入研究、 (略) 署和强力推进，并于7月21日召开了巡察整改专题民主生活会，有力促进整改工作有序开展。
（二）强化措施，清单管理。局党组制定并实施了《关于落实县委巡察四组反馈问题整改方案》，针对巡察反馈指出的3个方面9项共23个问题，认真细致地研究确定每一个问题的“整改、任务和责任清单”，明确问题分类、具体事项、整改措施、完成时限、完成情况、责任领导及责任人员，同时，开展跟踪检查、催促办理、限时报告、清单销号，切实做到件件有落实、事事有回应。截止目前，23个 (略) 整改完成，并持续坚持。
（三）建章立制，巩固成果。局党组坚持一手抓问题整改，一手抓制度建设。制定出台了《 (略) “三比三看”一线量化考评方案》《 (略) 关于坚持审计监督全覆盖的实施意见》《 (略) 审计 (略) 办法》《关于进一步规范政府投资项目审计收件、补件和反馈制度管理（试行）的通知》等。修订完善了《 (略) 考勤制度》《 (略) 学习制度》《连江县经济责任审计工作联席会议 (略) 工作规则》等。切实做到用制度管人管事，发挥正向激励、反向约束作用，进一步巩固整改成果。
二、巡察反馈问题的整改情况
(一）聚焦基层贯彻落实党的路线方针政策 (略) 署情况
1、关于学习贯彻习近平新时 (略) 会主义思想和党的十九大精神不扎实的问题。
（1）学习贯彻落实习近平总书记对审计工作指示批示精神不深入。 * 年省厅要求学习贯彻习近平总书记 (略) 第一次会议上重要讲话精神， (略) 仅停留在党组会议简单传达的表面层次，研究不深入，结合实际贯彻落实不具体、不到位，未见制定贯彻落实的具体措施。
整改情况：全局上下进一步学习 * 年以来习近平总书记对审计工作的重要讲话和重要指示批示精神， (略) (略) 职工“争先赶超”周学习例会专题学习1次、审计系统集中整训专题学习2次，从审计机关政治属性、地位作用、体制改革、履行职责、整改工作、全覆盖、经济责任审计等 (略) 深入学习，并联系工作实际提出落实意见。
（2）政治理论学习流于形式，学用结合不紧密。开展学习停留在听报告会、开学习会、学文件等表面层次，没有做到学深学透，巡察谈话发现，班个别子成员对“四个自信”“五位一体”等应知应会内容了解不全面； (略) 组学习记录使用电子文档，没有原始记录、图片、信息等过程性材料， * 年和 * 年《 (略) 组学习（活动）计划表》基本相同；政治理论学习成效不明显，将学习成果转化为解决审计实际问题的能力还不够强，在审计信息化建设、推动大数据审计、政策措施落实情况审计、自然资源资产审计、 (略) 会审计力量等方面还存在差距。
整改情况：年初制定《中共 (略) 党组 * (略) 组学习计划》，同时根据不 (略) 署要求确定学习内容，每月至少一次开展专题学习或研讨，按规定撰写心得体会并发言。针对班子个别成员对“四个自信”“五位一体”等应知应会内容了解不全面，局主要领导采取谈心谈话的方式，进行批评指正，要求加强政治常识的学习，提高政治素养。本年度党 (略) 组记录均由专人记录且将散页和电子记录改为专门记录本记录， (略) (略) 文规范，切实做到认真细致严谨。截止9月份已开展12次学习，共71人次参加。进一步拓展“争先赶超”周学习例会的方式，采取了研讨、交流、辅导讲座、测试、现场教学等多种形式，丰富政治理论学习教育载体， (略) “三会一课”、审计业务集中整训、日常学习培训等学习教育，深入学习党的十九大、十九届四中、五中全会精神， (略) 到透 (略) 、历史文化街区魁龙坊等开展连江革命史、红色 (略) 教育。坚持政治理论学习与业务学习相结合，学以致用，促进常学常新、 (略) 得，不断提升思想政治理论水平。
（3） (略) 党性教育不扎实。 (略) 学习廖俊波心 (略) 络。
整改情况：规范“三会一课”、民主生活会和组织生活会等学习纪律，有签到、有点名、有拍照。 (略) 署的每次学习，领学人都做好充分准备，会后每位党员都提交心得体会等材料，并由党 (略) 审核把关， (略) 络的现象。 (略) 学习廖俊波心 (略) 络的现象，局主要 (略) 就党性 (略) 了深刻的批评教育，要求他 (略) 位，认真学习习近平新时 (略) 会主义思想，学习党的路线方针、政策和决议，学习党的基本知识，努力提升党性修养。并在大会上作强调说明，要求 (略) 要加强党性修养，加强政治理论学习，严禁再出现类似现象。对无故不参加学习、学习不认真、心得体会不合格的问题予以坚决纠正， (略) 理。紧密结合党史学习教育“我为群众办实事”实践活动， (略) 深入 (略) (略) 区、东岱镇关头村开展结对帮扶活动，了解基层实情，入户走访慰问困难群众，办实事解民困；深入开展政治学习教育进被审计单位（项目）、进审计项目组、 (略) 一线活动，做到哪里有审计活动， (略) 学习教育和党性锻炼就强化到哪里，让他们在急难险重任务中、在提升审计项目质量中、 (略) 工作中， (略) 动学先进学英模，见贤思齐，提升自身思想水平，不断 (略) 的党性修养。
（4）意识形 (略) 不到位。部分班子成员对意识形态工作具体内涵认识不全面，将意识形态工作等同于党建、宣传工作；未按规定将意识形态工作纳入党建工作述职报告、述职述廉报告等；意识形态阵地管理制度不够契合单位实际，公共领域宣传载体设置不够规范、数量不够多、形式不够多样化，宣传内容更新不够及时；在新闻宣传和舆论应对方面存在差距， (略) 络、微信等新媒体开展宣传引导，网 (略) 置和引领管控还需加强。
整改情况：一是进 (略) 学习教育，6月24日邀请县委党校林新骥讲师讲授“学史明理、学史增信、学史崇德、 (略) ”的党史学习教育专题党课，并 (略) 开展“微型党课”2次，分别是4月2日、5月19号开展的学习先进典型“微党课”和党史专题“微党课”；8月16-27日开展集中学习教育与整训2周；组织党员、干部观看电教片《郭富山》《迟来的告白》《守岛人》等5次；组织读书活动“学党史·传书香·育新人”“文明连江· (略) ”等2次。二是加强阵地管理，及时做好办公楼内外周边宣传栏、LED电子屏、海报、横幅等宣传载体的内容更新，根据相关工作要求，共制作宣传横幅海报24张，宣传内容涵盖百年党史、普法宣传、诚信建设、节能减排、学雷锋、垃圾分类等。三是把握新媒体宣传，依托 (略) 、福建三级审计信息 (略) (略) 宣传， (略) 、县委文明办、县 (略) 门及连江机关等投稿74篇，弘扬主旋律，宣传正能量。
2、关于落实审计监督职能有差距的问题
（5）审计全覆盖推进乏力，监督作用发挥不到位。离任经济责任审计开展不及时、覆盖面不够广， * 至 * 年度仅对42位 (略) 门 (略) 开展离任经济责任审计； (略) 和财政收支情况审计覆盖率低的问题比较突出， (略) 门仅对县纪委开展审计，二级预算 (略) 等5家单位开展审计。
整改情况：一是强化制度保障，制定了《关于坚持审计监督全覆盖的实施意见》（连审综[ * ]27号），将所有公共资金、国有资产、国有资 (略) 履行经济责任情况纳入审计监督范围，着力构建全方位、宽领域、多维度、立体式的审计监督覆盖体系，实现审计领域、审计对象和审计时间过程全覆盖。二是创新激励机制，通过探索实施“三比三看”一线量化考评机制， (略) 上下的积极性，提振干事创业精气神，科学安排人员，全员上阵投入一线审计工作。三是优化资源配置，加强审计项目和审计组织方式“两统筹”，积极探索融合式、嵌入式、“1+N”等审计项目组织方式，努力做到“一审多项”“一审多果”“一果多用”，提高审计工作质量和效率。四是增强监督合力。积极 (略) 成员单位沟通协调，切实把审计监督与纪检监察、组织人事、巡视巡察、督查考核等监督贯通起来，形成监督合力。加强审计整改督促检查，促进审计结果以及整 (略) 管理和综合考核中的运用，扎实做好审计“后半篇”文章，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。
（6）审计规范化建设存在差距。审计制度建设不到位，如建设项目 (略) 办事指南不够明确，对于项目审核全过程留痕不够，特别是收件没有回执单，发出缺件函没有存根，出现问题后无法与被审计方分清责任。审计流程不严谨，如 * (略) 质量检查发现连江县审计工作存在 (略) 不到位，实施方案编制、底稿、重要管理事项记录等不规范，审计报告等结论 (略) 理不恰当等问题。长期无法审核的项目未及时清案， * 年至 * 年6月1日受理的项目（一年以上未审结）仍有 * 件未出具审结报告，其中：预算审核94件，结算审核 * 件。项目审核时限落实不到位，如 * 国道与湖坪村口交叉红绿灯改造工程预算审计、颜岐村河滨绿道景观改造工程结算审计等项目逾期未审结。
整改情况：严格按照《审计机关审计项目质量控制办法》《 (略) 政执法决定法制审核办法》《 (略) 关于进一步规范审计移送工作的通知》执行，不断提升依法审计的能力水平和效果。组织传达学习《 (略) 关于印发经济责任审计报告和结果报告规范的通知》、《关于审计规章和规范性文 (略) 有效等事项的通知》。建设项目 (略) 制定出台了《进一步规范收件、补件及反馈管理的制度（试行）》，通过一次告知、收件回执、细化收件清单、装订成册等办法，提高审计效率和服务意识；建立了助审单位一周一通报制度，对项目进展情况适时跟踪， (略) 理审计过程中遇到的疑点、难点问题，促进业务管理制度化、规范化。
（7）审后跟踪整改落实不到位，审计成果运用不明显。存在审计查出问题整改率偏低和纸面整改的问题， * 至 * 年度审计项目中，整改率仅达到67.03%， (略) 在督促整改中到实地考察的较少，多数只看整改的纸质资料，促进被审计单位规范内控管理方面存在不足。
整改情况：一是加强学习，提高整改工作质量。 (略) 职工学习传达县委、县政府《关于健全审计查出问题整改长效机制的意见》， (略) 分管领导作的《助力整改做好审计“后半篇文章”》专题讲座；二是加强审后跟踪整改落实到位， (略) 门、项目以及涉及民生方面的审计项目，坚持深入被审计单位（项目）现场检查整改实况，记录整改实效，做到见人、见账、见物，确保整改真实完整、彻底到位，杜绝“纸面整改”；三是定期开展整改工作“回头看”，对被审计单位不整改、假整 (略) 追责问责，严查“报假账”、“空对空”现象。四是充分运用审计成果，加强上下审计机关之间、局 (略) 门之间的沟通协调，相互借鉴，成果共享，同时加强与纪检、监察、组织、 (略) 门的沟通协调，将审计中发现存在严重违反财经纪律的问题、违反廉政规定和 (略) 为，及 (略) 门。
（8）对审计法律法规学习不到位。审计相关法律法规、重要文件、规范规则未见开展学习研讨，如 * 年以来，未见党组会议、局务会议学习《审计法》《审计法实施条例》《审计准则》《经济责任审计规定》《 (略) 审计全覆盖的实施意见》的记录。
整改情况：充分利用周学 (略) 干部职工深入学习审计业务知识。通过邀请省、市审计专家解读法律法规和审计规范准则， (略) 领导、业务人员轮流讲解审计相关法律法规、重要文件、规范规则等方面的内容，并以座谈研讨、经验交流和业务培训等多种形式进一步领会审计法律法规的精神实质，并适时运用于审计业务实际。
3、党的全面领导弱化，“三重一大”集体 (略) 不规范。
（9）党的全面领导弱化，“三重一大”集体 (略) 不规范。局机关个别大 (略) 党组研究决定，如 * 年12月办公楼装修工程共34.07万元， (略) 党组会议研究决定；党组对建设项目 (略) 的领导和监管缺位，“三重一大”事 (略) 研究决定， (略) 分重要审计任务分配、人事调整、津补贴发放等未经集体研究决定。此外，重大审计事项审理会议没有发挥作用，会议没有按规定召开。
整改情况：进一步发挥党组领导和集体决策作用。一是各分管领导和科室及时全面报告重要事项、重要人事、重大项目和大额资金的“三重一大”事宜，并提交主要领导审查和党组会议集体决定；二是 (略) 党组会议规则，做到事先收集议题、会前沟通协调和会上集体决定；三是做好会议记录及会后相关事项跟踪落实工作。同时认真实施审计项目审理办结和重大审计事项审理会议制度，坚决做到凡需党组及业务会议研究的 (略) 集体讨论研究决定。
（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风方面
1、关于工作作风不严不实、机关日常管理不严格的问题。
（10）存在铺张浪费现象。如 * 年4月，建设项目 (略) 干部职工共16人，却购置笔记本电脑22台，造成资产浪费，且分配领用混乱，存在一人领用多台现象； * 年9月定制文件柜共计 *** 元，超过人均 * 元的标准。
整改情况：一是严格管理固定资产，对于办公电脑本着不坏不换、能修尽修的原则，即办公电脑已经超过报废期限，但还能够使用的要继续使用。建设项目 (略) 于 * 年4月购入22台联想笔记本， * 年7月该批笔记本电脑因老化、出现故障，且达到 (略) (略) 理。目前，建设项目 (略) 按规定只配置笔记本电脑7台。二是严格管控用电用水，不定期开展宣传和检查，对于电灯和 (略) 严格的把控，严格做到空调夏天控制在26°、冬天控制在20°，上下班关灯关电脑。 (略) (略) 检修，确保水龙头均无漏水情况并采用节水型洁具，充分节约水资源。
（11）作风不够严谨。如工作总结中数据相互矛盾， * 年度党组工作总结中体现当年度“查出违规金额为 * 万元、管理不规范金额为 * 万元”，而局机关年度工作总结中相关金额却分别为 * 万元和 * 万元； (略) 文不规范，党组成立于 * 年8月，直至巡察进驻时， (略) 政文件代 (略) 文；会议记录较随意，未采用专门记录本记录党组会议、局务会议,且部分会议纪要签发不规范；档案管理不严格，存在档案丢失现象，如“连江塘坂饮水工程江滨路输水管道改造工程”预算审计档案丢失3册，巡察期间仍无法找到。
整改情况：针对工作总结数据相互矛盾、行文不规范、会议记录较随意等问题，进行了立整立改。本年度党组记录和党 (略) 组记录均由专人记录且将散页和电子记录改为专门记录本记录， (略) (略) 文规范，切实做到认真严谨。
（12）机关效能建设抓而不紧。如考勤管理宽松，经 (略) 抽查，发现7月 (略) 缺勤。
整改情况：局主要领导、 (略) 主任与 (略) 了深刻谈话，要求其要严格遵守考勤要求，按时上下班，有会议和公出等情况应及时做好相关手续。 * 年6月开始， (略) 职工均使用人脸识别系统考勤签到，并修订完善《 (略) 考勤制度》，同时组织人员不定期抽查出勤情况，机关效能常抓不懈。
（13）固定资产报废不及时。如建设项目 (略) 皮卡车辆闽AA * 于 * 年3月起因无法维修而停用，巡察进驻时仍未办理报废手续。
整改情况：已对 (略) 全面清查盘点，将超过使用期限待报废的打印机、笔记本电脑计6件、金额10 (略) (略) 理。建设项目 (略) 轻型普通货车闽A * KP（原皮卡车闽AA * ），已于 * 年 (略) (略) 理。
2、关于中央八项 (略) 不严格的问题
（14）违规发放津补贴。存在无依据发放津补贴现象，如 * 年2月 (略) 给2名退休返聘人员分别发放综治奖合计金额 * 元； * 年5月、11月建设项目 (略) 分两次给8人补发见习期绩效工资共计 *** 元； * 年1月、 * 年1月发放驾驶员无违章奖励金 * 元。发放文明奖依据不足，局下属独立核算单位建设项目 (略) ， * 至 * 年依据省文明办批 (略) 的文件发放文明奖金。津补贴项目设置不合理， * 至 * 年建设项目 (略) 绩效奖励金发放项目没有合理设置，发放档案装订补贴费，有重复领取绩效奖励金的嫌疑。
整改情况：一是 * 年2名 (略) 综治奖是依据前年度的劳务协议书发放的；二是建设项目 (略) 分两次给8人补发见习期绩效工资共计 *** 元。 (略) 局确认，绩效工资（ * 元加提租补贴）为应发 (略) 分， (略) 也享受该工资待遇。 (略) 为自收自支单位，工资未纳入国库统发，原财务因政策不熟，在制作工资表时遗漏了该项工资， (略) 入职年 (略) 了补正。三是发放驾驶员无违章奖励金 * 元。该项奖励初衷是为了鼓励司机文明安全驾驶， (略) 班子集体研究后予以发放的。该项奖励 * 年1月后已停止发放。四是建设项目 (略) 发放文明奖一项已于 * 年1月专题向县文明办报告并获得同意；五是档案装订津补贴项目，已于 * 年7月停止发放。
（15）车辆管理使用不严格。存在私车公养现象，如 * 年3月至 * 年9月，驾驶员多次使用建设项目 (略) 加油卡为个人摩托车加油； * 年5月建设项目 (略) 为车牌号为闽A08N56的私 (略) 车记录仪，金额 * 元。此外， * 年3月至 * 年9月，建设项目 (略) 车辆租用不规范， (略) 会车辆。
整改情况：一是 * 年3月- * 年9月驾驶员使用加油卡为个人摩托车加油，涉及金额 * .74元，该款项已收回， (略) 党风廉政分管领导 (略) 了谈话，要求其要严格遵守规章制度，禁止再出现类似情况；二是建设项目 (略) 为车牌为闽A08N56的私 (略) 车记录仪。 (略) 原皮卡车车况极差，为了工作需要，租用了车牌为闽A08N56的车辆作为公车使用。为了保障出车安全和避免一些不必要的麻烦，为 (略) 车记录仪，并列入固定资产管理，该行车记录仪目 (略) 资产，目前已安装在新购置的闽AD * 车辆。三是建设项目 (略) 于 * 年3月租用闽A08N56汽车，已于 * 年9月终止车辆租赁协议。目前， (略) (略) 门审批并购置了一辆新的公务车辆。
（16）财经纪律未严格遵守。存在公私款混存混用现象，建设项目 (略) 出纳，将日常备用金和报销款 (略) 账户 (略) 账户，然后再转到其本人支付 (略) 银支付给单位同事报销。
整改情况：建设项目 (略) 关于将日常备用 (略) 置不合规问题已整改。一是对备用金的管理和使用严格按照 (略) 。二是强化会计职业继续教育,增强会计的职业判断能力和业务素质， (略) 络信息和多媒体技能等现代技术手段的运用。三是加强财务人员的廉政教育和廉政提醒，确保财务人员在工作过程中合法合规。
（三）聚焦基层党组织软弱涣散、组织力欠缺问题
1、关于基层党组织建设薄弱的问题
（17）党建 (略) 不到位。整改工作流于形式， * 至 * 年度党组织书记抓基层党建工作整改清单中，部分存在的问题3年相同，每年整改进度却填报已整改。
整改情况：一是切实增强主体责任意识。坚决扛起管党治党的政治责任，聚焦做好党建工作的主责主业；二是抓实抓细党建各项工作。对于党建工作中整改清单落实不力问题，做到一抓到底，整改到位。同时举一反三、引以为鉴，杜绝此类问题再发生。
（18）党内政治 (略) 不严格。民主生活会不严肃，如班子及个别成员 * 至 * 年度民主生活会问题整改清单完全相同；谈 (略) ，相互批评也缺少辣味，红红脸出出汗的效果不明显。组织生活会不规范，如 * 至 * 年度组织生活会仅领导班 (略) 开展自我批评，会议记录中未见互相批评内容； * 年以来， (略) 的组织生活会发言提纲。“三会一课”制度未严格落实，如 * 至 * 年“三会一课”均不同程度存在出席人员与考勤记录不一致，会议日期、星期与实际不符、涂改时间等现象，应付检查嫌疑较大。
整改情况： (略) 党内政治生活制度，严肃党内政治纪律和政治规矩，按规定认真开展“三会一课”、主题党日活动、谈心谈话、及组织生活会、民主评议党员等工作。特别是做好谈心谈话提高班子民主生活会和党员组织生活会质量，认真严肃地开展批评与自我批评，达到红脸出汗的效果；二是扎实做好组织生活会的内页资料。配齐配强专人落实党员组织生活会考勤、记录和发言材料收集等工作，及时上传上报，留档备查。三是针对谈 (略) 问题，局主要领导采取集体谈话的方式， (略) 应付了 (略) 了严肃批评教育，要求他们端正党内民主生活会的态度，谈心谈话真诚深入，做到直面剖析自己存在的问题，敢于批评和自我批评。
2、 (略) * 精气神不足，选人用人水平不够高的问题
（19）班子凝聚力和战斗力不够强。巡察谈话发现，班子成员之间较少沟通交流，领导发挥带头作用不够，任务分配不均衡， (略) 积极性的措施不力，对业务不熟悉人员没有给予压力促进提高。
整改情况：不断加强班子成员间沟通协调、交流感情、促进工作，增强凝聚力和战斗力。加强计划管理，合理调配审计力量，采取有力 (略) 积极性创造性，坚持 (略) 、业务不熟悉审计人员学习实践机会，压担子，搭平台，采取复核审理、以老带新、新老相结，在干中学，在学中干，做好传帮带， (略) 上下干事创业精气神。
（20） (略) * 缺乏活力。巡察谈话发现， (略) 业务培训少，传帮带不到位，干部存在“多做多错”“少做少错”的思想。
整改情况：一是深入开展思想政治教育。坚持不 (略) 职工思想政治教育，采取政治理论学习、先模人物典型事迹引领教育、 (略) 教学和开展扶贫济困共建活动等不同形式， (略) 树立正确的人生观、世界观、价值观。二是强化正向激励。加强人才建设和业务培训，定时开展周学习例会学习政治理论和业务知识，积极组织开展全省审 (略) 审计人员为期两周的集中学习整训，强化审计业务培训，常态性组织班子领导、业务骨干分享审计工作经验， (略) * 有效吸纳知识养分，增强审计素质，提升审计工作本领。并积极通过下派挂职、选送省市跟班学习、优秀审计项目评比等多种提升工作业绩的做法，努力营造争先进位，勇创一流工作业绩的浓厚氛围；三是实施人文关怀。 (略) 职工在思想上解惑、精神上解忧、文化上解渴、心理上解压。帮助解决学习、工作、生活中实际困难和问题，充分 (略) 干事创业的积极性。
3、关于管党 (略) 不到位的问题
（21）党风廉政建设责任制落而不实。对党风廉政建设工作重视不够，如 * 至 * 年没有安排党组成员分管党风廉政建设工作。未按规定开展廉政谈话，如 * (略) 任职时未见任前廉政提醒谈话材料；20 (略) 主要领导与班子成员、班子成员与科室负责人廉政提醒谈话材料。日常警示教育开展不到位，以案明纪效果不明显。
整改情况：确定一名党组成员分管党风廉政建设工作，常态化对违反中央八项规定精神和审计系统发生的案例开展警示教育，充分运用廉政警示教育以案示警、以案明纪，严格按照规定开展廉政谈话， (略) 拒腐防变的思想防线。
（22）廉政风险防控不到位。廉政风险梳理流于形式，如 * 年没有根据岗位特点梳理廉政风险，不同岗位不同科室之间人员填报的廉政风险点雷同；主动接受监督的意识不强，在重要审计任务分配方面没有主动邀请派驻纪检组参加；在如何健全建设项目 (略) 制度和堵住漏洞方面思考不多，措施不力，存在较大廉政风险，如在签证、套价、运距等环节容易因审计人员个人专业、经验、判断、素质等因素影响，造成自由裁量标准不一，个别项目还存在增量变更审核依据不足现象； (略) 监督不到位，作为监督科室的固定资产投资审计科没有发挥作用，长期未开展工作。
整改情况：一是常抓不懈廉政风险防控。 (略) 门和不同岗位职责，认真排查廉政风险点并制定防控措施，增强针对性和实效性。 (略) 干部职工填报廉政自查情况“5表”，分别是个人岗位廉政风险识别表、科室业务工作廉政风险识别表、下点情况报告表、审计纪律情况自报表和审计人员廉政情况自查自报表，今年共梳理出廉政防控风险点22个，提出防控措施22个。严格落实审计人员廉洁自律“现场审计小组不少于2人”的规定，积极开展廉政教育，组织观看《警钟长鸣》等纪律警示片，定期开展廉政提醒谈话，提高廉政风险把控， (略) * 廉政建设；二是积极主动接受派驻纪检组的监督。在党组会议研究审计任务分配等“三重一大”事项时，做到及时邀请派驻纪检组参会；三是 (略) 监督作用。局固定资产投资审计科参与并监督建设项目 (略) 项目分配工作，参与重大事项研究，包括项目分配抽号，项目预算、结算分配，结算复核分配，确定重新送审项目、退件项目，申请调价项目等。 (略) 监督职能，严格把控投资项目工作流程，监督项目分配，检查监督政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算审计和结算审计。四是健全完善审核制度，建设项目 (略) 加强对审计人员在签证、套价、运距等环节自由裁量权的规范控制。 * 年度对电力项目的铁塔单价、变压器单价、低压电缆、高压电 (略) 了规范，同时对石方余方的回 (略) 了统一规定，有效地压缩审计人员自由载量权空间。
（23）对省委巡视指出问题整改不到位。如巡察进驻时， (略) 未设置党务政务对外公开栏；政务对内公开材料不全面，考勤内容公开不规范，物资采购未见公开。
整改情况：在办公楼外墙设立了党务政务公开栏， (略) 对外党务政务相关信息公开。今后，凡要对外公开党务政务事项，将一律依规予以公开，指定专人负责，及时更新内容，优化版面。
三、巡察组意见建议采纳情况
县委巡 (略) 各项工作评价实事求是，客观公正，谈问题不遮不掩，促整改严肃认真， (略) 严肃党内政治生活、强化意识形态工作、加强党风廉政建设、落实全面从严治党主体责任、执行民主集中制、严肃党规、党纪的一次集中检验， (略) (略) 的一次“党性会诊”“政治体检”和“全面检阅”。我们要统一思想， (略) ，切实增强政治责任感和政治敏锐性，不断增强“四个自信”，牢固树立“四个意识”，坚决做到“两个维护”。针对巡察组反馈的问题,我们都照单全收，全力整改。
一是建设项目 (略) 制定出台了《进一步规范收件、补件及反馈管理的制度（试行）》，通过一次告知、收件回执、细化收件清单、装订成册等办法，提高审计效率和服务意识；二是建立了助审单位一周一通报制度，对项目进展情况适时跟踪， (略) 理审计过程中遇到的疑点、难点问题，促进业务管理制度化、规范化；三是健全完善审核制度，建设项目 (略) 加强对审计人员在签证、套价、运距等环节自由裁量权的规范控制。 * 年度对电力项目的铁塔单价、变压器单价、低压电缆、高压电 (略) 了规范，同时对石方余方的回 (略) 了统一规定，有效地压缩审计人员自由载量权空间。四是进一步优化建设项目 (略) 绩效奖励金项目设置，取消档案装订等相关不合理的津补贴项目。
四、巡察反馈 (略) 理情况
无
中共 (略) 党组
* 年1月06日
