利辛县审计局2021年度部门决算

附件2：单位决算公开

安徽省 (略) 2021年度单位决算

2022年9月

目 录

(略) 分 安徽省 (略) 概况

一、主要职责

二、单位决算构成

(略) 分 安徽省 (略) 2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(略) 分 安徽省 (略) 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

(略) 分 名词解释

(略) 分 安徽省 (略) 概况

一、主要职责根据县政府“三定”方案文件规定， (略) 主要职责是：主管全县审计工作；制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制度并组织实施年度审计计划；向审计委员会提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；对审计事项出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主 (略) 理处罚的建议；按规定对县直和乡镇 (略) 实施经济责任审计；指 (略) 审计工作；承办县委、政府交办的其他事项等。

二、单位决算构成

【如无下属单位】

XX单位2020年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

【如有下属单位】

从决算单位构成看， XX单位2020年度决算包括：单位本级 (略) 属事业单位决算，与预算比较，增加（减少）X户，说明原因。

纳入XX单位2020年度单位决算编制范围的下属单位共XX个，详细情况见下表：

(略) 分 安徽省 (略) 2021年度单位决算表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(略) 分 安徽省 (略) 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计 *** 万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余 *** 万元）、支出总计 *** 万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年相比，收、支总计各增加 *** 万元，增长166%，主要原因：一是2021年审计项目比2020年增多，造成业务费增多；二是2021年10月人均增资300元，造成基本支出增多。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计 *** 万元，其中：财政拨款收入 *** 万元，占100%；事业收入0万元；经营收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计 *** 万元，其中：基本支出 *** 万元，占33%；项目支出 *** 万元，占67%；经营支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计 *** 万元（含年初财政拨款结转和结余 *** 万元），支出总计 *** 万元（含年末财政拨款结转和结余 *** 万元）。与2020年相比，收、支总计各增加 *** 万元，增长166%，主要原因：一是2021年审计项目比2020年增多，造成业务费增多；二是2021年10月人均增资300元，造成基本支出增多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出 *** 万元，占本年支出的97%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 *** 万元，增长157%。主要原因：一是2021年审计项目比2020年增多，造成业务费增多；二是2021年10月人均增资300元，造成基本支出增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出 *** 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 *** 万元，占95%;社会保障和就业（类）支出 *** 万元，占2%；卫生健康（类）支出 *** 万元，占1%；住房保障（类）支出 *** 万元，占2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 *** 万元，支出决算为 *** 万元，完成年初预算的397%。决算数大于预算数的主要原因:一是年度执行审计项目较预算项目增加；二是2021年10月人均增资300元，不在年度预算内。其中:基本支出 *** 万元，占34%；项目支出 *** 万元，占66%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.02万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是年初未做此项费用支出，财政以此项目拨入经费。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）年初预算为 *** 万元，支出决算为 *** 万元，完成年初预算的130%，决算数大于预算数的主要原因是2021年10月人均增资300元，造成各项基本支出同时增加。

3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为 *** 万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是2021年度执行审计项目增多。

4.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为 *** 万元，支出决算为 *** 万元，完成年初预算的184%，决算数大于预算数的主要原因是2021年度执行审计项目增多。

5．一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计管理（项）。年初预算为9.6万元，支出决算为9.09万元，完成年初预算的95%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少支出。

6.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）。年初预算为 *** 万元，支出决算为 *** 万元，完成年初预算的104%，决算数大于预算数的主要原因是2021年10月人均增资300元。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 *** 万元，支出决算为 *** 万元，完成年初预算的105%，决算数大于预算数的主要原因是对上一年度养老保险基数进行补扣。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0.8万元，支出决算为1.46万元，完成年初预算的183%，决算数大于预算数的主要原因是2021年7月执行标准提高。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）、事业医疗（项）年初预算为 *** 万元，支出决算为 *** 万元，完成年初预算的89%，决算数小于预算数的主要原因是2021年有新增退休人员。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为 *** 万元，支出决算为 *** 万元，完成年初预算的104%，决算数大于预算数的主要原因是2021年10月人均增资300元，住房公积金扣补相应增多。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）年初预算为4.34万元，支出决算为4.67万元，完成年初预算的108%，决算数大于预算数的主要原因是2021年10月人均增资300元，提租补贴相应增多。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出 *** 万元，其中：人员经费 *** 万元，主要包括:基本工资 *** 万元、津贴补贴 *** 万元、绩效工资 *** 万元、机关事业单位基本养老保险缴费 *** 万元、职工基本医疗保险缴费 *** 万元、住房公积金 *** 万元、抚恤金1.46万元、生活补助 *** 万元、奖励金 *** 万元；公用经费 *** 万元，主要包括：办公费 *** 万元、咨询费0.3万元、水费1.18万元、电费4.91万元、物业管理费2.88万元、差旅费0.17万元、维修（护）费7.97万元、培训费0.22万元、公务接待费1.08万元、劳务费8.87万元、委托业务费 *** 万元、工会经费6.66万元、福利费3.9万元、其他交通费用0.67万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入 *** 万元，本年支出 *** 万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为 *** 万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是年初未做此项费用支出，财政以此项目拨入经费。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

(略) 单位没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，安徽省 (略) 机关运行经费支出 *** 万元，比2020年增加 *** 万元，增长193%，主要原因是2021年度执行审计项目增多，相应的委托业务费也增多。

（二）政府采购支出情况。

2021年度，安徽省 (略) 政府采购支出总额XX万元，其中：政府采购货物支出XX万元、政府采购工程支出XX万元、政府采购服务支出XX万元。授予中小企业合同金额XX万元，占政府采购支出总额的XX%，其中：授予小微企业合同金额XX 万元，占授予中小企业合同金额的XX%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的XX%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的XX%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的XX%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，安徽省 (略) 共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。【按照如下格式说明】

根据预算绩效管理要求，我单位对2021年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共XX个项目，涉及资金XX万元，占项目预算总额的XX%。从评价情况看，……【请对项目自评总体情况进行说明，概括表述项目绩效情况，是否达到了预期绩效目标】。

组织对2021年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，【请对单位整体支出绩效评价情况进行简单说明】。

2.单位决算中项目绩效自评结果。【应当至少选取1个项目绩效自评综述和《项目支出绩效自评表》进行公开。按照如下格式说明】

XX单位在2021年度单位决算中反映“XXX”项目绩效自评结果。

XX项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为XX分。全年预算数为XX万元，执行数为XX万元，完成预算的XX%。项目绩效目标完成情况：一是……；二是……【对照绩效目标，概括表述项目主要产出和效果】。发现的主要问题及原因：一是……；二是……【概括表述项目预算编制执行、绩效管理等方面存在问题及产生问题的原因】。下一步改进措施：一是……；二是……【针对上述问题，提出改进措施】。

【公开上述项目的《项目支出绩效自评表》，格式参考皖财绩函〔2022〕 (略) 文件附件1】

【其他重要事项情况说明中机关运行经费、政府采购支出、国有资产占用情况以及预算绩效管理工作开展情况属于应公开内容予以公开，不得省略。如某项没有支出，请做好相关说明】

(略) 分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动 (略) 取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度 (略) 得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发 (略) 执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基 (略) 发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、 (略) 费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件2：单位三公经费公开

安徽省 (略) 2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

一、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

单位：万元

二、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

安徽省 (略) 2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3万元，支出决算为1.07万元，完成预算的36%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少招待费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

安徽省 (略) 2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元;公务接待费支出决算1.07万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，与2021年度预算相比，无增减变化。

2.公务接待费支出1.07万元, 与2021年度预算相比，减少.93万元，下降64%，下降的原因是厉行节约，减少招待费支出。2021年安徽省 (略) 国内公务接待共3批次（其中外事接待0批次），10人次（其中外事接待0人次）。主要是用于上级检查业务招待。经费使用贯彻党中央八项规定和安徽省实施细则，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《安徽省省直机关公务接待管理暂行办法》（财行〔2014〕 (略) ）相关规定。

3.公务用车购置及运行维护费支出0万元，与2021年度预算相比，无增减变化。 (略) 2021年没有安排公务用车购置费。截至2021年12月31日，安徽省 (略) 机关及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。