关于太原市晋源区2023年财政预算执行情况与2024年财政预算草案的报告
──** (略) 晋源区第六届
人民代表大会第五次会议上
(略) 晋源区财政局局长 王鑫
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告全区2023年财政预算执行情况与2024年财政预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2023年财政预算执行情况
（一）财政收支执行情况
1.一般公共预算执行情况
全区财政一般公共预算收入69704万元，为调整预算66000万元的105.6%，同比增长33.4%。其中，税收收入完成62918万元，为调整预算59726万元的105.3%，同比增长32.7%；非税收入完成6786万元，为调整预算6274万元的108.2%，同比增长39.5%。
全区财政一般公共预算支出*万元，同比下降3.2%。其中，一般公共服务支出29775万元，国防支出141万元，公共安全支出5912万元，教育支出37337万元，科学技术支出881万元，文化旅游体育与传媒支出1979万元，社会保障和就业支出39124万元，卫生健康支出16823万元，节能环保支出2363万元，城乡社区支出16527万元，农林水支出14923万元，交通运输支出1443万元，资源勘探工业信息等支出2140万元，商业服务业等支出649万元，自然资源海洋气象等支出645万元，住房保障支出8733万元，灾害防治及应急管理支出2073万元，其他支出190万元，债务付息支出342万元，债务发行费用支出4万元。
按现行财政体制计算，一般公共预算收入69704万元，加：税收返还和各项结算补助等*万元，上年结余23245万元，调入资金71万元，债务转贷收入5000万元，预算稳定调节基金20780万元；减：体制上解及专项上解5312万元，安排预算稳定调节基金25205万元，全区地方当年可用财力*万元，同比下降1%。实际支出 *万元，收支相抵后，年终滚存结余27394万元（上级专项指标），实现了当年财政收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
政府性基金收入*万元，其中，区级基金预算收入4321万元，上级补助收入*万元，债务收入9300万元，上年结余7920万元。本年基金支出*万元，调出资金71万元，年终基金滚存结余19786万元。
3.社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入47209万元，社会保险基金支出20891万元，本年收支结余26318万元。
4.国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入827万元，其中，上级补助收入29万元，上年结余798万元。本年支出430万元，年终滚存结余397万元。
5.政府债务情况
2023年，我区政府性债务总额*万元，其中，2021年置换债券4100万元；2021年—2022年一般债券6592万元；2020年—2022年专项债券*万元。2023年新增一般债券5000万元，主要用于山大附中晋源学校建设；新增专项债券9300万元，主要用于2021年老旧小区改造项目3600万元、医疗卫生机构一体化信息平台建设项目1100万元、稻花城农业综合示范园建设项目4600万元等。全年债券还本付息及发行费用支出4665万元，年度政府债务率39.6%，政府债务风险总体可控。
6.预备费使用情况
年初安排预备费1400万元，全年未动支。
7.直达资金使用情况
2023年，上级下达及区配套直达资金25105万元，其中，城乡居民基本养老保险补助3095万元，机关事业养老保险补助997万元，困难群众救助补助3264万元，城镇保障性安居工程1995万元，就业补助370万元，城乡义务教育补助2641万元，基本公共卫生服务补助2678万元，优抚对象补助973万元，医疗救助729万元，减税降费转移支付资金1319万元，疫情防控补助1138万元，其他直达资金5906万元。根据有关文件精神，直达资金坚持以“三保”工作为重点，将资金用于民生领域相关支出。全年累计支出21100万元，支出进度84%。
8.存量资金使用情况
2023年共收回存量资金5446万元，实际支出6722万元，主 (略) 场化服务费2031万元、对口帮扶资金900万元、古寨城改项目1225万元、旅游大厦附属项目金融研发中心房屋租金168万元、民办学校购买学位111万元、重点工程拆迁补偿及过渡费1274万元等。
9.预算绩效工作情况
强化预算绩效管理，严把绩效目标审核关，推进预算单位事中绩效运行监控，组织财政资金绩效评价，通过预算单位财政资金绩效自评和财政重点绩效评价两种方式，加强财政资金监管，确保财政资金使用绩效最大化。加大评价结果公开力度，及时反馈督促整改，将评价结果作为编制下年度财政预算重要依据。2023年选取10个项目进行财政重点绩效评价，其中包括2个部门整体评价、1个事前绩效评估、2个中期运行监控和5个事后绩效评价，涉及金额约1.7亿元，评价结果为2个优、5个良、2个中，1个事前绩效评估予以支持。
（二）落实区人大决议和财政重点工作开展情况
全力拓宽财力渠道，增强财政保障能力。一是多措并举组织财政收入。积极培育财源、涵养税源，努力构建“水深鱼多”的良性循环。通过各方共同努力，2023年全区一般公共预算收入完成69704万元，同比增长33.4%，实现财政收入总量不断扩大，恢复性增长贯穿全年，圆满完成收入预算目标任务。二是积极争取上级资金支持。精准研判，全面落实国家、省、市各项稳经济促发展政策措施，紧盯中央预算内和部门专项资金等政策支持重点，2023年全区争取上级补助资金*万元，推动“特”“优”农业产业链价值链不断拓展，数字经济新动能持续释放，制造业转型升级步伐加快，文旅康养集聚区融合发展。三是管好用好专项债券资金。把管好用好专项债券作为贯彻落实上级决策部署，发挥积极财政政策效能的实际行动。2023年，不断梳理重大专项债券项目，做深做细做实项目储备，争取专项债券资金9300万元，推动一批农业、医疗、住房改善等利当前惠长远的重大项目建设。
持续优化财政支出，兜牢兜实“三保”底线。一是节流有“方”控支出。严格落实党政机关过紧日子要求，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，全年压减一般性支出3933万元，有效降低政府运行成本。严格执行“三公”经费“双控”管理，全年“三公”经费支出294万元。二是评审有“力”提效益。成立晋源区财政投资评审中心，制定《 (略) 晋源区财政投资评审工作管理办法（试行）》，规范财政投资评审流程，扎实开展评审工作，严把财政资金“评审关”。全年共受理财审项目113个，涉及项目单位38个，项目资金5.8亿元，审结项目88个，核减资金7766万元，核减率18.2%，有效节约财政资金，切实提高资金使用效益。三是花钱有“度”办要事。优化财政支出结构，统筹安排各类财政资金，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，兜牢兜实“三保”底线。2023年，全区“三保”支出99560万元，占一般公共预算支出的54.7%，其中，保基本民生支出29436万元，保工资支出65655万元，保运转支出4469万元。
倾力办好民生实事，不断增进民生福祉。一是突出就业优先导向。全年安排职业技能提升培训资金459万元、公益性岗位人员和“两站”人员岗位补贴及社会保险补贴1758万元，积极支持和促进下岗失业人员再就业。二是支持办好人民满意的教育。全年安排教育资金37337万元，支持各项教育政策落实和教育基础设施改善，晋泉幼儿园、第七小学校及第十小学校建成投用，城改配建学校、山大附中晋源学校等新校建设稳步推进，进一步优化了我区教育资源配置。三是提升社会保障水平。健全多层次社会保障体系，完善社会救助体系，不断增进民生福祉。 (略) 率先推行惠民惠农财政补贴资金“一卡通”，成功发放惠民惠农财政补贴资金231.53万元，惠及6074人次；全年安排城乡居民基本养老保险8193万元，基础养老金标准由原每人每月233元提高至248元；安排城乡居民最低生活保障2616万元，保障困难群众基本生活；安排退役资金2819万元，全力做好退役军人服务保障工作。四是支持卫生健康事业发展。全年安排城乡居民基本医疗保险980万元、城乡居民意外伤害补充医疗保险225万元、基本公共卫生服务经费1788万元，强化全区人民健康管理服务，提高群众获得感和幸福感； (略) (略) (略) 区 (略) (略) (略) 区二期建设，提升人民群众就医便捷度；启动实施普惠托育服务项目建设，完善普惠托育服务体系。
稳步推进“四治”一体，擦亮晋源生态底色。“四治”一体推进生态环境治理，着力打造高能级高品质高颜值城区，让绿色成为晋源高质量发展最美底色。一是深入开展国土绿化行动，安排林业发展资金1080万元，支持实施山体破坏面生态修复、地质灾害隐患治理、天然林保护等工程。二是紧盯“一泓清水入黄河”目标要求，支持开展水生态保护与修复，安排晋阳湖水系连通工程、河西南部退水渠工程、晋祠泉复流配套工程、水污染攻坚治理项目等资金5821万元，积极推动水生态系统治理。三是全方位、全链条、全天候开展大气环境治理，安排改善大气环境质量、煤改电、煤改气等项目资金1791万元，全面提升大气污染防治水平。四是提升城乡品质，推动建设人民满意 (略) ，打造宜居宜业宜游宜商良好环境。 (略) 功能，安排6365万元用于环卫、排水管网改造等项目； (略) 品质，安排7492万元用于老旧小区改造、背街小巷治理等项目；整治农村人居环境，安排4799万元用于“四好公路”建设、美丽乡村建设、农村饮水安全、农村环境治理等项目。
深化财政管理改革，提升财政治理效能。稳步推动预算管理一体化系统建设，科学细化预算编制，提升预算管理水平。全面实施预算绩效管理，推动预算绩效编报工作提质增效。进一步规范暂付性款项管理，严格执行《 (略) 财政金融稳定发展工作领导小组办公室关于进一步加强财政暂付款管理工作的通知》，严控新增规模。全面履行出资人职责，完善以管资本为主的国资监管制度体系，出台《晋源区区属国有企业违规经营投资与重大决策终身责任追究实施办法》，初步构建违规处置、流程清晰、规范有序的责任追究工作监督机制，促进国有企业规范经营。
牢固树立底线思维，防范化解重大风险。牵头打好防范化解风险阻击仗，强化忧患意识和底线思维，守牢安全底线，积极防范化解各领域风险隐患。坚决兜牢“三保”底线，对“三保”资金全流程动态监控，统筹各种财力资源，深度调整支出结构，确保“三保”优先支出。健全优化政府债务管理机制，严格落实债务限额管理和预算管理要求，按时足额还本付息。完善政府债务风险化解和应急处置机制，抓细抓实政府债务风险防范化解，稳妥有序化解存量债务，全年清理拖欠民营企业欠款644万元。
坚决筑牢安全屏障，完善财政监督体系。一是主动接受人大监督。优化预算草案编报工作，预算执行中按要求及时提交财政收支和预算调整情况，更好配合人大审查监督工作；贯彻落实人大及其常委会有关预算决议和审查意见，有针对性地改进和加强财政预算工作。二是有序开展财会监督工作。贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，严格执行政府会计准则制度，提升会计信息质量；根据上级财政部门部署，扎实推进财经纪律专项整治工作、重点民生资金专项整治行动，落实落细各项任务。三是扎实推进审计问题整改。建立健全整改工作机制，强化责任落实和责任追究，对各项审计发现问题，建立清单台账，严格整改标准、完成时限，切实做好审计整改“下半篇文章”。
各位代表，2023年面对有效需求不足、社会预期偏弱等复杂多变的经济形势，我们迎难而上、守正创新，圆满完成收支预算目标，有效保障了各项重点支出需求，交出了一份满意的“成绩单”。这份答卷是区委、区政府科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协加强监督、有力指导的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒认识到财政发展面临的问题与挑战，一是税源结构较为单一，房地产业向新发展模式平稳过渡尚需时间和空间，财政收入持续稳定增长面临制约。新财源增长支撑不足，涵养税源、服务企业的措施办法还需要不断优化。二是财政收支矛盾突出。我区财政支出预算盘子小、日子紧，同时重点和民生领域刚性支出规模增长态势不减，财政“紧平衡”压力不断加大。三是财政投资评审工作需不断改进，评审流程需进一步规范，工作人员专业水平需进一步提升。对此，我们将高度重视，在今后工作中积极采取有效措施及时加以解决，也恳请各位人大代表给予一如既往的理解、支持和帮助。
二、2024年全区财政预算（草案）
2024年全区财政工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神， (略) 市区委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，全面深化改革开放，强化科技创新引领，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，主动融入 (略) 群高质量发展、太原国家 (略) 建设大局，加快“两区三板块”建设，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，推进富民强区，增进民生福祉，保持社会稳定，奋力谱写中国式现代化晋源篇章。
根据上述总体要求，2024年全区财政收支预算及财政重点工作统筹安排如下：
（一）财政收支预算情况
2024年区级部门预算编制遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，以“紧日子、保基本、调结构、保战略”为目标，总体要求如下：
依法合规。部门预算编制要符合预算法及其实施条例和其他法律法规的要求， (略) 委、省政府，市委、市政府，区委、区政府各项方针政策和战略部署。
合理预计。预算收支预测要以社会经济发展和履行政府职能的需要为依据。收入预算要与经济社会发展水平相适应。支出预算应与经济发展相协调、与财力状况相匹配，量力而行。
突出重点。预算编制要坚持把“三保”支出放在财政支出的优先位置，切实兜牢“三保”底线。坚持政府过紧日子，进一步压减一般性支出，将有限的资金集中用于区委、区政府确定的中心工作和重点工程，为“两区三板块”建设赋能添力。
深化改革。全 (略) 和省政府进一步深化预算管理制度改革要求，加快实现标准科学、规范透明、约束有力的预算制度建设目标。全面实施预算绩效管理，健全预算支出标准体系，强化信息化建设，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的预算管理机制。
1.一般公共预算
综合考虑财政体制调整持续影响和财政收支的各种因素， 2024年全区一般公共预算收入预算73538万元，同比增长5.5%。这一目标主要是基于全区经济回升向好态势及积极财政政策适度加力、提质增效双重因素，同时考虑与全区确定的2024年经济社会发展预期指标相协调提出的，是符合区情且可实现的目标。
按照《预算法》要求，2024年全口径预算将一般公共预算收入、上年结余和提前下达的上级指标全部纳入预算支出。全区一般公共预算支出预算*万元，同比增长20.4%。其中，一般公共服务支出25741万元，国防支出112万元，公共安全支出5845万元，教育支出43610万元，科学技术支出682万元，文化旅游体育与传媒支出7749万元，社会保障和就业支出36602万元，卫生健康支出16826万元，节能环保支出5710万元，城乡社区支出18349万元，农林水支出16826万元，交通运输支出1713万元，资源勘探工业信息等支出1454万元，商业服务业等支出972万元，金融支出100万元，自然资源海洋气象等支出818万元，住房保障支出6033万元，灾害防治及应急管理支出1866万元，预备费2100万元，其他支出15069万元，债务还本支出410万元，债务付息支出481万元，债务发行费用支出1万元。
2024年全区“三公”经费支出预算568万元，与上年持平。其中，公务接待费2万元、公车运行维护费346万元、公务用车购置费200万元、因公出国（境）费用20万元。
2024年政府采购预算安排2605万元。
2.政府性基金预算
政府性基金收入预算25862万元，其中，本级收入5716万元，上年结转19786万元，上级补助收入360万元。政府性基金支出预算25862万元。
3.社会保险基金预算
社会保险基金收入预算23640万元，其中，保险费收入10891万元，财政补贴收入10884万元，利息收入941万元，委托投资收益661万元，转移收入263万元。社会保险基金支出预算22761万元，其中，社会保险待遇支出22397万元，转移支出364万元。
4.国有资本经营预算
国有资本经营收入预算700万元，其中，上年结转397万元，上级补助收入303万元。国有资本经营支出预算700万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助等。
（二）扎实做好2024年财政工作
按照区委六届七次全会暨区委经济工作会议部署，坚持稳中求进总基调，继续实施积极财政政策，适度加力、提质增效，不断巩固稳中向好的基础，着力做好以下几方面工作：
适度加力组织收入，增强生财聚财能力。一是高标准落实税费政策。进一步推动国家延续实施的各项减税降费政策持续落地见效，确保各项税费优惠精准直达、效应充分释放。二是高质量推进财源建设。积极培育优质税源，深度挖掘潜在财源，突出“加强税源监控”和“提高收入质量”，更加注重速度、规模与质量的协调统一，充分挖掘增量，做到应收尽收，推动收入结构改善、质量提升。三是高水平强化收入管理。密切关注宏观经济走向和财税政策动向，加强财税部门协调配合，从分析研判、预测调度、信息交流等关键环节入手，全过程、全环节抓好收入组织，严防“跑冒滴漏”。
提质增效优化支出，提升管财用财水平。一是在落实过紧日子要求上下功夫。深化“小钱小气，大钱大方”理念，坚持量入为出，可压尽压，党政机关习惯过紧日子，集中财力办大事。二是在优化支出结构上下功夫。既要用好有限的增量资金，更要下大力气盘活、调整存量资金，加大财政资源统筹力度。三是在抓实绩效管理上下功夫。全面实施预算绩效管理，规范财政收支行为，用好预算管理一体化系统，提高预算执行质量。四是在加强财政评审上下功夫。把好政府投资项目预算、结算评审两个关口，严格秉承“不唯增、不唯减、只唯实”的工作理念，强化财政投资评审管理，实现财政资金使用效益最大化。
兜牢兜实民生底线，改善群众生活品质。一是深入实施就业优先政策。精准有效实施减负稳岗扩就业各项政策措施，支持多渠道灵活就业， (略) 场、劳务品牌建设。加大高校毕业生、农民工和退役军人等重点群体就业帮扶力度。二是全力做好民生保障。优先保障教育、医疗、优抚安置、社会保障等普惠性、基础性、兜底性民生支出。加强困难群众救助帮扶，不断织密扎牢民生兜底安全网。三是协调促进城乡融合发展。支持道路修缮、老旧小 (略) 更新项目开展；支持环卫保洁、垃圾分类、园 (略) 焕新项目开展；补齐基础设施和公共服务短板，不断改善农村人居环境。四是持续擦亮生态底色。支持国土绿化行动，天然林资源保护工程，加快构筑山城一体发展新格局；紧盯“一泓清水入黄河”目标要求，确保项目资金筹得到、用得好、出成效；精准发力，加大清洁能源支持力度，保障提升大气污染防治能力建设。
助力区域转型发展，构建现代产业体系。围绕晋源区重点项目决策部署，坚持政策为大、项目为王，全力保障产业发展、乡村振兴、招商引资等重点项目落地建设，为我区“两区三板块”建设提供财政助力。一是大力推动全区产业优化转型。保障华为矿山军团全球总部（太原）项目建设，支持阿里云创新中心项目扩量增效，加快推动我区数字经济发展，提高产业核心竞争力。二是着力保障农文旅融合发展。聚焦农业“特”“优”战略，助力发展设施农业“一村一品”；支持发展文化康养、旅居康养、医疗康养等文旅康养产品， (略) 级文旅康养融合集聚区金字招牌；服务保障好晋祠天龙山5A级景区创建，持续推进“大景区”建设。三是持续创优营商环境，营造“引资兴业”良好氛围。持续深入整治拖欠民营企业账款问题，强化财政支持招商引资、“招才引智”工作力度，促进各类经营主体扩量增效。
狠抓财政管理改革，提升财政治理效能。财政管理是财政部门的主责主业，坚持种好“责任田”，干好“分内事”，持续优化基础管理，提升财政治理效能。一是提升财政管理水平。深入推进财政法治体系建设，加快预算管理一体化建设，完善预算绩效管理体系，加强会计、国有资产和政府采购管理。二是深化财政体制改革。 (略) 以下财政体制改革工作，明确任务、压实责任、强化统筹、推动落地。三是加大财会监督力度。推动构建财政部门主责监督、有关部门依责监督、中介机构职业监督、行业协会自律监督的财会监督体系。
防范化解重大风险，确保财政平稳运行。发展是基础，安全是底线，促发展和保安全都是财政部门职责所在。一是严防“三保”风险。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，优先使用稳定可靠的经常性财力安排“三保”支出，开展“三保”预算审核，健全完善“定期报告+重点关注”的财政运行风险监测机制，确保“三保”不出任何问题。二是严防债务风险。健全优化管理规范、规模适度、风险可控的政府债务管理体系，抓存量风险化解和增量风险防范，确保债务风险等级平稳。三是严防金融风险。准确判断风险隐患，切实提高金融监管有效性，健全常态化金融监测机制和权责一致的风险处置责任机制，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
强化财政使命担当，推进全面从严治党。坚持和加强党的全面领导是做好财政工作的根本保证，是高质量发展的必然要求。一是强化政治引领，突出以政领财，在“两个维护”中持续增强财政工作的政治属性。巩固拓展主题教育成果，始终把新发展理念完整、准确、全面贯彻于财政工作，为区委、区政府确立的大事要事和民生实事提供有力的财力保障。二是压实财政主体责任。全面提升党建质量，加快推进党建、业务深度融合，严格履行“一岗双责”，持续形成上下同心、齐抓共管的工作格局。三是推进清廉机关建设。始终将清廉机关建设作为一项重要的政治任务，通过政治引廉、制度固廉、监督促廉、文化养廉，推动清廉建设在财政落地生根。四是强化财政队*建设。全面贯彻落实新时代党的组织路线，打造一支政治忠诚可靠、坚持事业为上、勇于创新拼搏、工作业绩突出的优秀财政人才队*，建立又博又专、有序更替的人才梯队。
各位代表！2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是我区“两区三板块”建设全面起势的重要一年。新的一年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚定信心、锐意进取，以坚实财力壮发展之势，以如磐初心兴利民之举，加快实现富民强区，为奋力谱写中国式现代化晋源篇章贡献财政力量！
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