酒泉市人民医院2021年
财务预算执行情况和2022年财务预算
（草案）的报告
——2022年1月14日在酒泉市人民医院
第八届三次职工代表会上的财务报告
财务科科长窦春虎
各位代表：
我受院务委员会委托，向本次职工代表大会作酒泉市人民医院2021年财务预算执行情况报告和2022年财务预算草案的报告，请予以审议。并请各位列席代表提出意见和建议。
2021年财务预算执行情况
2021年是“十四五”开局之年，也是医院建院70周年和医院迁建项目开工之年。医院财务工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神。在全院科主任、护士长和全院职工的共同努力下，严格执行财经纪律，优化收支结构。在提升医疗服务质量的基础上，积极争取财政保障支持，坚持三个至上，推动医院高质量发展。
2021年，新冠肺炎疫情卷土重来，医院经济发展再临压力，面对困难和考验，在医院班子的正确领导下，在上级主管部门的关心指导下，较好的完成了2021年经济管理工作任务和年度收支预算工作。现报告如下：
一、2021年医院经济收入及预算执行情况
（一）2021年经济收入概况
2021年总收入为7.89亿元，完成预算的96.91%，比2020年的7.85亿增加400万元，增长0.5%。其中：
——财政拨款收入6799.7万元，占总收入的8.61%，完成预算的112.2%，比2020年增长8.84%。
财政基本拨款收入4008.5万元，占总收入的5.08%，比2020年增加85万元，增长2.17%。包括：公立医院改革财政投入资金2676万元；新城医院床位补助及药品零差率补助资金632.50万元；新城医院亏损补助资金500万元；偿还财政借款补助资金200万元。
财政项目拨款收入2791.2万元，占总收入的3.54%，比2020年增加467.3万元，增长20.11%。包括：新冠肺炎疫情防控及应急专项资金131万元；新冠肺炎核酸检测基地建设资金700万元；“应检尽检”8类人群新冠病毒核酸检测经费1061.8万元；疫情防控设备购置经费128万元；市级重症医学传染病区域建设资金300万元；人才培养补贴资金300万元；其他项目补助资金170.4万元（包括：脑卒中筛查经费93.6万元、新冠疫情负压救护车专项资金34.8万元，派驻市戒毒所补助资金20万元，流感监测、艾滋病防治结核病防治等经费22万元）。
——科教收入15.6万元，占总收入的0.02%。
——医疗收入6.87亿元，占总收入的87.07%，完成预算的95.29%，与2020年持平。其中药品收入1.96亿元，占医疗收入的28.54%，完成预算的99.02%，比2020年的1.91亿增加500万元，增长2.77%。
——其他收入2992.2万元，占总收入的3.79%，完成预算的103.54%，比2020年的3408万元减少415.8万元，降低12.2%。其中便民药房收入1659.8万元；食堂收入294.1万元；停车场收入101.2万元；原玉门油田医院移交运行补助经费500万元，其他437.1万元。
——利息收入396.4万元，占总收入的0.5%，完成预算的110.11%。
——捐赠收入7.8万元，占总收入的0.01%。
（二）2021年医疗收入情况
1.总院及各分院医疗收入情况
——总院医疗收入5.47亿元，占医疗收入的79.62%，完成预算的95.46%，与2020年持平。其中药品收入1.63亿元，占总院医疗收入的29.8%。
——东街医院医疗收入2128万元，占医疗收入的3.09%，完成预算的92.52%，比2020年的2216.1万元减少88.1万元，降低3.98%。其中药品收入464.5万元，占东街医院医疗收入的21.83%。
——胃肠专科医院医疗收入1203.40万元，占医疗收入的1.75%，完成预算的92.57%，比2020年的1174.4万元增加29万元，增长2.47%。其中药品收入317.4万元，占胃肠专科医院医疗收入的26.38%。
——慢性病医院医疗收入1311.4万元，占医疗收入的1.91%，完成预算的93.67，比2020年的1340.1减少28.7万元，降低2.14%。其中药品收入467.5万元，占慢性病医院医疗收入的35.65%。
——新城医院医疗收入9364.6万元，占医疗收入的13.63%，完成预算的95.56%，比2020年的9332万元增加32.6万元，增长0.35%。其中门诊收入3706.5万元，占新城医院医疗收入的39.58%，住院收入5658.1万元，占新城医院医疗收入的60.42%。药品收入2103万元，占新城医院医疗收入的22.46%。体检收入1402.3万元，占新城医院医疗收入的14.97%。
2.医疗收入结构情况
——门诊医疗收入2.02亿元，占医疗收入的29.40%。其中：
门诊诊察收入434.49万元，占门诊医疗收入的2.15%；
门诊药品收入7727.96万元，占门诊医疗收入的38.25%；
门诊检查（超声、放射、CT/MRI、病理等）收入3740.13万元，占门诊医疗收入的18.51%；
门诊化验收入2065.82万元，占门诊医疗收入的10.23%；
门诊治疗收入2558.57万元，占门诊医疗收入的12.67%；
门诊体检收入3145.99万元，占门诊医疗收入的15.57%；
其他门诊收入528.64万元，占门诊医疗业务收入的2.62%；
——住院医疗收入4.85亿元，占医疗收入的70.60%。其中：
住院床位收入1591.56万元，占住院医疗收入的3.28%；
住院药品收入*****查看详情.47万元，占住院医疗收入的24.5%；
住院检查收入（超声、放射、CT/MRI、病理等）7227.81万元，占住院医疗收入的14.89%；
住院化验收入6371.78万元，占住院医疗收入的13.13%；
住院治疗收入8165.35万元，占住院医疗收入的16.83%；
住院手术收入3125.2万元，占住院医疗收入的6.44%；
住院护理收入889.08万元，占住院医疗收入的1.83%；
住院卫生材料收入9135.82万元，占住院医疗收入的18.83%；
其他住院收入130.93万元，占住院医疗收入的0.27%；
二、2021年医院支出及预算执行情况
（一）2021年支出概况
2021年总支出8.14亿元，执行预算的99.95%，比2020年增长4.63%。其中：
业务活动费用6.94亿元，占总支出的85.2%，比2020年增长8%。
单位管理费用9614.3万元，占总支出的11.81%，比2020年降低12.14%。
其他费用2434.7万元，占总支出的2.99%，其中便民药房支出1659.76万元，食堂支出255.6万元，停车场支出12.8万元，利息费用322.54万元，其他184万元。
（二）2021年业务支出结构情况
2021年业务支出8.01亿元，其中：
——人员经费支出共计3.44亿元，占业务支出的42.95%，执行预算的105.89%，比2020年的3.11亿元增加3300万元，增长10.61%。人员经费的构成情况：
1.在职职工（含代理制职工）基本工资6883.83万元，占人员经费的20.02%。
2.临聘人员工资887.36万元，占人员经费的2.58%。
3.离退休人员工资、抚恤金及其他人员经费323.49万元，占人员经费的0.94%。（发放了2021年1月离退休人员工资，从2月起由酒泉市社保中心发放）
4.绩效工资（基础绩效工资、考核绩效工资）*****查看详情.82万元，占人员经费的33.49%。其中考核绩效工资7587.2万元，占绩效工资的65.88%。
5.单位配套职工五险二金（养老统筹、医疗保险统筹、住房公积金、生育保险、工伤保险、失业保险、职业年金）6517.63万元，占人员经费的18.95%。其中原油田医院移交职工配套资金为591.8万元。
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6.发放2019年平安酒泉建设责任制考核奖励666.5万元，2020年取暖补助1056.67万元、2020年科学发展观绩效奖励费3587.5万元，预发2021年科学发展观绩效奖励费2951.2万元，共计8261.87万元，比2020年增加3232.32万元，占人员经费的24.02%。
——商品和服务费用支出
1.药品支出1.96亿元（包括谈判药品），占业务支出的24.47%，执行预算的98.84%，比2020年的1.88亿元（不包括谈判药品）增加800万元，增长4.26%。
2.卫生材料支出1.58亿元，占业务支出的19.73%，执行预算的134.33%，比2020年的1.52亿元增加600万元，增长3.95%。其中：血液费265.3万元，氧气费238.2万元，低值卫生材料8641.2万元，高值卫生材料6692.7万元。
3.低值易耗品119.1万元，占业务支出的0.15%，执行预算的85.07%，比2020年的179.5万元减少60.4万元，降低33.65%。
4.计算机耗材146.4万元，占业务支出的0.18%，执行预算的97.6%，比2020年的153.4万元减少7万元，降低4.56%。
5.总务材料641.9万元，占业务支出的0.8%，执行预算的116.71%，比2020年的607万元增加34.9万元，增长5.75%。
6.其他公用经费支出2706.8万元，占业务支出的3.38%，执行预算的55.02%，比2020年的3637.2万元减少930.4万元，降低25.58%。主要包括：水费、电费、办公经费、差旅费、培训进修费、会务费、维修维护费（总务维修维护费、设备维修维护费、信息网络维修维护费）、工会经费、救护车及通勤车运行维护费、银行手续费、物业取暖费（医院绿化、排污、垃圾及医疗废物处理、分院取暖费等）、印刷广告宣传费、锅炉燃煤燃料费、提取坏账准备、委托技术服务费、外请专家劳务及其他费用、三公经费支出等。
——固定资产折旧费4680.5万元，占业务支出的5.84%，执行预算的106.38%，比2020年的4408.3万元增加272.2万元，增长6.17%。
——无形资产摊销111.7万元，占业务支出的0.14%。
——提取医疗风险基金359.9万元，占业务支出的0.45%，比2020年的76.5万元增加283.4万元。
——其他费用2434.7万元，占业务支出的3.04%，比2020年的2682.9万元减少248.2万元，降低9.25%。
（三）2021年重点支出事项
三公经费支出8.89万元。其中：公务接待费0.6万元，比2020年的0.44万元增加0.16万元；公务用车运行维护费8.29万元，比2020年的9.65万元减少1.36万元。
差旅费支出139.83万元，业务培训费22.38万元。
医疗纠纷风险支出360.9万元。其中：医疗责任保险费用165.25万元、医院协商赔付195.65万元。
三、2021年固定资产投资
2021年全院固定资产总值7.75亿元。2021年新增固定资产共计4557.4万元，执行预算的151.91%，比2020年增长91.21%。其中：房屋及建筑物增加346万元，专用设备增加3782.8万元，一般设备增加252.8万元，计算机设备增加175.8万元。
四、医院迁建项目的全面实施投入及支出情况
1.地方政府专项债券资金2020年到位2.1亿元，2021年到位1.7亿元，合计3.8亿元。
2.迁建项目已支出*****查看详情万元。其中：2020年已支出8035万元，2021年支出*****查看详情万元（迁建项目施工费*****查看详情万元，迁建项目监理费115万元，迁建项目检测费115万元，迁建项目设计费1350万元，迁建项目用电用水施工费97万元，迁建项目服务费278万元，迁建项目施工图审查费49万元，迁建项目招标控价业务费94万元，迁建项目评估费7万元，迁建项目地勘费用53万元，迁建项目编制费11万元，迁建项目咨询费19万元，其他费用80万元）。
五、疫情期间的防控资金投入支出情况
2021年，受10月份周边市县疫情的影响，医院全员动员，全面进入抗击疫情实战状态。在疫情期间，医院主动承担多项疫情防控任务，投入了大量疫情防控资金，增加了医院运行成本，主要支出有：
（一）核酸检测费1552万元
1.“应检尽检”费用593万元
2.全员核酸检测费959万元
（二）疫情防控购置的设备、物资等1364万元
1.专用设备133台722万元
2.其他设备77台24万元
3.物资耗材等618万元
（三）疫苗接种******查看详情剂
医院在慢性病医院和新城医院设立两个疫苗接种点，同时服务保障肃州区内11个疫苗接种点，配备了34名医生和66名护士，期间接种用的注射器、棉签、防护服等物资耗材都由医院承担。
以上费用支出总计（不含疫苗接种费用）：2916万元。
六、2021年部分绩效考核指标完成情况
2021年医院资产负债率23.32%（含迁建拨款），流动比率133.4%（含迁建拨款），药品收入占医疗收入比例为28.54%（含谈判药品），比2020年27.77%（不含谈判药品）增长了0.77%。检查化验收入占医疗收入比例为28.24%，比2020年的28.15%增长了0.09%。医疗服务性收入占医疗收入的比例为29.45%，比2020年的29.47%降低了0.02%。
2021年门诊次均费用263.51元，比2020年的272.08元减少了8.57元，降低了3.15%，其中门诊次均药品费用100.8元，占门诊次均费用的38.25%，比2020年的102.95元减少了2.15元，降低了2.09%。住院次均费用8865.14元，比2020年的9052.23元减少了187.09元，降低2.07%，其中住院次均药品费用2171.89元，占住院次均费用的24.5%，比2020年的2168.39元增加了3.5元，增长0.16%。百元医疗收入消耗的卫生材料32.49元，比2020年的30.98元增长4.87%。
各位代表：
2021年医院总收入7.89亿元，总支出8.14亿元，收支结余负2472.5万元（造成今年收支结余亏损的原因主要有以下几个方面。一是财政应拨核酸检测经费未到位1151万元，主要是2021年7-12月医院“应检尽检”核酸检测经费资金192万元未到位，2021年10月17日在新一轮疫情期间为肃州区、金塔县、玉门市、嘉峪关等全员核酸检测经费资金959万元未到位；二是疫情期间就诊病人骤减，收入减少。2021年10月、11月疫情最严重时期，医院腾空两所分院作为新冠肺炎定点医院和“非绿码”救治医院，对总院实行病区封闭管理，医疗收入大幅度减少，比2020年减少1435.5万元；三是疫情期间支出增加，购置了疫情防控所需的设备、物资等必要支出1364万元；四是增加了人员经费的发放，2021年比2020年多发了上浮的15%科学发展观绩效奖励费485万元及预发了2021年科学发展观绩效奖励费2951万元，合计3436万元）。
尽管如此，医院始终坚持职工利益至上，在做好新冠肺炎疫情防控工作的同时，紧紧围绕公立医院综合改革，积极贯彻落实“两个允许”，加大人员支出占业务支出的比重，为调动医务人员工作的积极性，群策群力，克服困难，多方筹措资金，落实职工待遇和增加职工的收入。
2022年财务预算（草案）
各位代表：
2022年医院财务预算是根据《酒泉市人民政府办公室关于做好2022年市级部门预算和2020-2022年财政三年规划编制工作的通知》精神，真实、全面、准确编制的。医院收入预算是以计划门诊人次、出院病人数和门诊、住院次均费用等为基础，预算年度业务量预计变动数，控制医疗费用增长不超过10%的计划编制。支出预算按照优先保障人员工资、绩效工资发放，医院正常运转所必须的公用经费支出，在基本医疗保障政策落实的基础上重点是大幅度降低药占比、耗占比，压减卫生材料、总务材料等支出从严控制编制的。
2022年医院财务预算遵循以收定支、收支平衡、统筹兼顾、勤俭节约、保证重点、不得编制赤字预算的原则，实事求是地进行编制。现报请职代会，请各位代表审议：
一、2022年收入预算（草案）
（一）2022年收入预算概况
2022年总收入预算7.93亿元，比2021年总收入7.89亿元增长0.5%。其中：
——财政拨款收入预算4837.5万元，占总收入预算的6.1%，包括：公立医院改革财政投入资金2485万元；新城医院床位补助及药品零差率补贴632.5万元，财政项目（含疫情防控）补助资金1720万元。
——科教收入预算15万元,占总收入预算的0.02%。
——医疗收入预算7.19亿元，占总收入预算的90.6%，比2021年的6.87亿元增加3200万元，增长4.66%。其中药品收入预算2亿元。
——其他收入预算2206万元，占总收入预算的2.78%。其中便民药房收入预算1700万元；食堂收入预算280万元；停车场收入预算100万元，其他预算126万元。
——利息收入预算400万元，占总收入预算的0.5%。
（二）2022年医疗收入预算结构
——门诊医疗收入预算2.04亿元，占医疗收入预算的28.37%，比2021年门诊医疗收入2.02亿元增加200万元，增长0.1%。其中体检收入预算3100万元。
——住院医疗收入预算5.15亿元，占医疗收入预算的71.63%，比2021年的4.85亿元增加3000万元，增长6%。
（三）2022年总院及各分院医疗收入预算
——总院医疗收入预算5.65亿元,比2021年5.47亿元增加1800万元，增长3.3%。
——东街医院医疗收入预算2300万元。
——胃肠专科医院医疗收入预算1300万元。
——慢性病医院医疗收入预算1400万元。
——新城医院医疗收入预算*****查看详情万元。
二、2022年医院支出预算（草案）
（一）2022年支出预算概况
2022年总支出预算7.93亿元。其中：
业务活动费用预算6.8亿元，占总支出预算的85.75%
单位管理费用预算9300万元，占总支出预算的11.73%
其他费用预算2000万元，占总支出预算的2.52%。
（二）2022年支出预算结构
——人员经费预算3.6亿元，占总支出预算的45.4%，比2021年的3.44亿元增加了1600万元，增长4.65%。其中：
1.在职职工（含代理制职工）基本工资预算7100万元，占人员经费预算的19.72%；
2.临聘人员工资预算920万元，占人员经费预算的2.56%；
3.离休人员工资及抚恤金预算70万元，占人员经费预算的0.19%；
4.绩效工资总额预算1.35亿元，占人员经费预算的37.5%，其中考核绩效工资预算9556万元（按增幅10%核定），占绩效工资总额预算的70.79%；
5.单位配套职工五险二金预算6300万元，占人员经费预算的17.75%（养老统筹、医疗保险统筹、生育保险、工伤保险、失业保险、住房公积金、职业年金及原玉门油田医院移交职工配套资金）；
6.科学发展业绩奖励工资预算3800万元，平安酒泉建设责任制考核奖励预算1900万元，民族团结进步创建奖预算980万元，取暖补助预算1100万元，政策性调资及其他奖励工资预算200万元，五项预算合计7980万元，占人员经费预算的22.28%。
——商品和服务费用支出预算
1.药品支出预算1.94亿元，占总支出预算的24.46%，比2021年的1.96亿元减少200万元，降低1.02％；
2.卫生材料支出预算1.18亿元，占总支出预算的14.88％，比2021年的1.58亿元减少4000万元，降低25.32%；
3.低值易耗品预算128万元，占总支出预算的0.17％，比2021年的119万元增加了9万元，增长7.56%；
4.计算机耗材预算150万元，占总支出预算的0.19％，与2021年持平；
5.总务材料预算600万元，占总支出预算的0.76％，比2021年的642万元减少了42万元，降低6.54%。
——固定资产折旧费预算4600万元，占总支出预算的5.8％。
——无形资产摊销预算110万元，占总支出预算的0.14%。
——提取医疗风险基金预算200万元，占总支出预算的0.25%。
——其他公用经费支出预算3800万元，占总支出预算的4.8％，比2021年的2700万元增加1100万元，增加40.74%。主要包括：水费、电费、办公经费、差旅费、培训进修费、会务费、维修维护费（总务维修维护费、设备维修维护费，信息网络维修维护费）、工会经费、救护车及通勤车运行维护费、银行手续费及借款利息支出、物业取暖费（医院绿化、排污、垃圾及医疗废物处理、分院取暖费等）、印刷广告宣传费、锅炉燃煤燃料费、提取坏账准备、委托技术服务费、外请专家劳务及软件购置费。
三公经费及会议费支出预算6万元，与2021年持平。其中：公务接待费1万元，公务用车运行维护费5万元。
——学科建设经费预算500万元，占总支出预算的0.63%。
——其他费用预算2000万元，占总支出预算的2.52%。
三、2022年固定资产投资和项目建设预算
本着“先急后缓、先重后轻”的原则，除必须要保障的人员工资发放外，妥善安排项目支出预算。2022年预算固定资产投资4600万元，其中医疗设备投资4600万元。
各位代表：
2022年，是医院高质量发展的关键之年，也是医保支付改革驶入“快车道”最重要的一年。医院财务部门将认真贯彻上级财政部门及医院关于经济管理工作的有关要求，牢固树立过“紧日子”的理念，确保医院经济运行平稳、良性发展。为此，我们将在医院班子的正确领导下，加快补齐医院内部运营管理短板和弱项，强化内部控制，提升医院的运营效益和社会效益。
一、进一步加强医院成本管理，重点是构建科室成本核算，科学划分成本核算单元，正确归集收入和费用，借助信息化做好成本核算的基础工作，为床日成本、病种成本、DRG成本核算及全成本核算打下坚实基础。
二、加强财务分析，充分利用国家和甘肃省三级公立医院绩效考核指标及信息化分析工具，客观反映医院财务状况及运营成果，为医院管理者和主管部门提供决策依据，提升医院经济管理水平。
三、推进医院全面预算管理工作，强化预算约束。医院所有收入和支出全部纳入预算管理，严格控制不合理支出，严格执行经批复的预算。加强预算的绩效管理，做到“花钱必问效，无效必问责”，将全面预算作为医院开展各项业务活动和经济活动的基本依据。
四、加强国有资产管理，提高医院资产使用效率，对新购进的设备做好效益分析和绩效评价，从投资回收期、投资报酬率等指标进行科学论证，减少和杜绝盲目购置，确保医院资产信息的全面性、完整性、准确性。
各位代表：
2022年我院经济工作将继续围绕“收入做实、财力做强、支出做精、管理做细”的工作目标，努力增收节支，强化全面预算管理，坚持稳中求进。我们将坚定信心，全面推进公立医院高质量发展，促进医院各项改革任务落地见效！
谢谢大家！
