根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定，上林县审计局成立审计组，自2022年4月1日至6月2日，对上林县安恒储备粮管理有限公司（以下简称县储备粮公司）2016-2021年度财务收支情况和部分年度特定事项进行了审计。现将审计调查结果公告如下：
一、基本情况
县储备粮公司成立于1998年11月，注册资本500万元，为国有独资企业，上林县发展改革和科学技术局系该公司的行政管理部门。业务范围以粮食的收购、保管、调拨、加工、销售及装卸搬运，粮食产后服务的代清理、代干燥、代储存、代加工、代销售业务等为主。2021年末公司资产总额171,529,309.67元，负债总额134,634,899.54元，所有者权益总额36,894,410.13元，营业收入101,531,786.15元，净利润1,232,123.17元。
二、审计评价意见
审计结果表明，2016-2021年县储备粮公司贯彻落实国家宏观经济政策，完成粮食收储和销售任务，财务状况和经营成果基本真实。但仍存在国有资产管理不规范、会计核算不准确、内控制度不健全、工程项目管理有缺陷等问题。
三、审计发现的主要问题
未将部分购置固定资产纳入台账管理；固定资产管理不健全；会计核算不准确；财务管理不规范，存在公款私存问题；违反现金管理规定超限额使用现金；违规或超标准发放津补贴；部分粮仓存在混仓存储现象；重复申报县储备粮拍卖价差补助；未建立健全公务招待和差旅费管理制度；未制定粮食储存损耗处置管理办法；部分工程建设进度缓慢；项目未及时进行竣工价款结算；个别工程竣工结算多付工程款等问题。
四、审计处理情况及建议
上林县审计局依法出具了审计报告，并提出加强国有资产管理、完善财务管理制度、强化内部控制制度建设、控制粮食业务管理流程和监督工程项目全过程建设管理等审计建议。
五、被审计单位整改情况
对本次审计发现的问题，县储备粮公司通过完善和制定相关管理制度、按资金原渠道退回重复申报资金、追回多支付的工程款等方式进行整改。具体整改情况结果由县储备粮公司向社会公告。
公开方式：主动公开
