保山市审计局：
我院接到保山市审计局对保山市人民医院迁建（一期）项目竣工决算《审计报告》中提出的问题和处理意见后，积极组织各相关单位认真整改。现将整改情况报告如下：
一、多计工程结算价款********查看详情.60元。
施工单位因多计工程量、重复计算工程费用、未按中标合同单价计价、未按施工合同约定调整材料价差、新增工程价款未按施工合同约定下浮、定额套用错误、签证工程量及价款计算错误等原因导致多计工程价款********查看详情.60元。具体如下：
1.场平工程多计工程价款******查看详情.05元；
整改情况：已整改。
整改措施：在支付工程竣工决算款时扣减多计工程款******查看详情.05元。
2.外科住院楼、医技办公楼二次场平工程多计工程价款******查看详情.43元；
整改情况：已整改。
整改措施：在支付工程竣工决算款时扣减多计工程款******查看详情.43元。
3.电梯工程多计工程价款*****查看详情.18元；
整改情况：已整改。
整改措施：在支付工程竣工决算款时扣减多计工程款*****查看详情.18元。
4.外科住院楼供应室设备采购及装修工程多计工程价款*****查看详情.77元；
整改情况：已整改。
整改措施：在支付工程竣工决算款时扣减多计工程款*****查看详情.77元。
5.外科住院楼（含儿科综合楼）ICU、手术室净化系统工程多计工程价款******查看详情.65元；
整改情况：已整改。
整改措施：在支付工程竣工决算款时扣减多计工程款******查看详情.65元。
6.门急诊综合楼（含全科医生临床培养基地）二次装修多计工程价款*******查看详情.32元；
整改情况：已整改。
整改措施：在支付工程竣工决算款时扣减多计工程款*******查看详情.32元。
7.门急诊综合楼（含全科医生临床培养基地）主体工程多计工程价款*******查看详情.05元。
整改情况：已整改。
整改措施：在支付工程竣工决算款时扣减多计工程款*******查看详情.05元。
8.外科住院楼（含儿科综合楼）二次装修多计工程价款*******查看详情.07 元；
整改情况：已整改。
整改措施：在支付工程竣工决算款时扣减多计工程款*******查看详情.07元。
9.外科住院楼（含儿科综合楼）主体工程多计工程价款*******查看详情.95元；
整改情况：已整改。
整改措施：在支付工程竣工决算款时扣减多计工程款*******查看详情.95元。
10.医技楼建设工程二次装修多计工程价款*******查看详情.28元；
整改情况：已整改。
整改措施：在支付工程竣工决算款时扣减多计工程款*******查看详情.28元。
11.医技楼主体工程多计工程价款*******查看详情.85元。
整改情况：已整改。
整改措施：在支付工程竣工决算款时扣减多计工程款*******查看详情.85元。
整改情况：已整改。
整改措施：
1、以扣减多计工程款********查看详情.60元后的金额，为一期工程最终决算价。在结付工程尾款时，扣减各施工单位多计工程款后的金额，为该施工单位的最终决算价（内容详见附件1）。
2、在支付造价咨询决算款时，以多计工程款********查看详情.60元为基数，按合同计价费率计算扣减多计造价咨询费**查看详情396.53元。
3、在支付监理决算款时，以多计工程款********查看详情.60元为基数，按合同计价费率计算扣减多计监理费199392.29元。
二、项目未按规定和要求重新报批修改完善的可行性研究报告和初步设计。
整改情况：可行性研究报告正在整改。
整改措施：已完成保山市人民医院迁建（一期）项目可行性研究报告修改完善的初稿编制和内审，现正在对审查中提出的问题进行修改和补充，待完成专家评审后，取得保山市发展和改革委员会的批复后，及时报送保山市审计局。
初步设计无法整改，原因：一是一期门诊综合楼、医技综合楼、外科住院楼的初步设计已按调整后的规模进行编制；二是在编制保山市人民医院迁建（一期）项目初步设计中的投资规模，执行的是《云南省建设工程造价计价标准（2013版）》，与现行《云南省建设工程造价计价标准（2020版）》发生了较大变化；三是编制一期涉初步设计执行的《建筑设计防火规范》、《建筑与市政工程抗震通用规范》与现行的规范发生了较大变化，在组织专家评审时无法通过。请求不予整改。
三、项目水土保持方案未经批准就开工建设。
整改情况：已整改。
整改措施：保山市人民医院迁建（一期）项目水土保持已完成验收，并取得报备编号2022-16《隆阳区水务局关于保山市人民医院迁建（一期）项目水土保持设施自主验收报备证明的函》，内容详见附件2。
四、项目未按规定单独建账核算。
整改情况：已整改。
整改措施：市永投公司在2021年12月账务处理中增设了“保山市人民医院迁建（一期）”项目，将保山市人民医院迁建项目合并核算的一期、二期成本按照审计报告结转了“保山市人民医院迁建（一期）”项目的成本，并将确认的一期成本结转至“其它非流动资产-固定资产”，内容详见附件3。
五、未按规定计提和缴纳印花税。
整改情况：已整改。
整改措施：已按规定计提并交纳印花税，内容详见附件4。
六、附件
附件1：《保山市人民医院迁建（一期）项目竣工决算表》
附件2：《隆阳区水务局关于保山市人民医院迁建（一期）项目水土保持设施自主验收报备证明的函》
附件3：《保山市永昌投资开发（集团）有限公司关于保山市人民医院迁建（一期）项目竣工决算审计存在问题整改落实情况的函》
保山市人民医院
2022年6月1日
