重大项目资金管理使用监督审计服务

二、项目金额(人民币，单位万元)：4.0万元

三、购买服务内容：

（一）项目立项情况，重大项目是否经过充分的调研、论证、评估、规划，是否经过单位“三重一大”集体决策，是否报相关部门立项审批，各项审批程序是否合法、合规。（二）预算编制情况。 重点关注预算编制的真实性、完整性、合规性，检查项目资金来源是否合法合规，是否将重大项目纳入预算管理，涉及预算追加是否经过审批，是否列政府采购预算或政府购买服务预算。（三）政府采购情况。是否履行政府采购程序，政府采购程序是否合法合规；是否按照《中华人民共和国招标投标法》及其实施条例有关要求，通过规定的采购方式组织采购活动；是否签订政府采购合同等。（四）合同履约情况。是否履行履约验收程序，履约验收程序是否合规，履约验收方案是否完整、标准是否明确，履约验收资料是否保存完整，风险处置措施和替代方案是否可行；是否违反规定收取履约保证金等。（五）预算执行情况。是否按照项目建设批复的内容进行建设，是否按规定时限支付款项，项目建设单位向建设项目承包方支付工程款、材料款或其他款项时，是否按照工程进度、验收报告或签订合同的有关条款规定进行付款，是否存在无故提前预支或超付。是否存在预算执行率不高，财政资金大量或连续结转结余，以隐瞒收入、虚列支出等形式私设“小金库”等问题。资金使用是否符合规定，有无挪用、挤占、浪费等现象。项目资金是否实行专款专用，资金拨付、核算、报告等环节是否规范，有无违规操作。决算报表是否真实、完整。（六）绩效管理情况。是否将项目纳入绩效管理，新项目开展前是否进行绩效评估，项目支出绩效目标设定是否合理可行，是否对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，是否开展绩效评价，是否存在绩效低下项目等。（七）资产管理情况。重点关注土地、房屋、信息化设备等资产的管理、使用情况，是否全部纳入账内核算，是否存在在建工程长期挂账未及时办理竣工决算转资情况，信息化设备形成资产是否规范核算。有无管理不善造成国有资产损失浪费等问题。

四、对服务提供方资质要求及应提交材料：

（一）资质要求：（1）依法设立，具有独立承担民事责任的能力；（2）治理结构健全，内部管理和监督制度完善；（3）具有独立、健全的财务管理、会计核算和资产管理制度；（4）具备提供服务所必需的设施、人员和专业技术能力；（5）具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；（6）前三年内无重大违法记录，信用状况良好，未被列入严重违法失信名单；（7）符合国家有关政事分开、政社分开、政企分开的要求；（8）法律、法规规定要求的其他条件。（9）本项目不接受联合体报价。（二）根据购买主体要求，提供响应资料。

五、提交材料时间、地点:

1、时间：2024-05-11 00:00:00至2024-05-13 23:59:59（北京时间）。

2、地点: 山大路207-2号

六、项目联系人及联系方式:

联系人：许洪丙