焦作市体育局2022年体育彩票公益金项目绩效评价报告

为进一步规范财政支出行为，深化部门预算管理改革，推进财政支出科学化和精细化管理，提高财政资金使用效益，根据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）等文件的相关规定，绩效评价工作组对焦作市体育局2022年体育彩票公益金项目开展绩效评价工作。本次绩效评价工作遵循公正公开、科学规范、绩效相关的评价原则，采用现场和非现场相结合的方式，对该项目进行了绩效评价。现将绩效评价结果报告如下：

1.项目立项背景及目的

2016年中共中央国务院印发《“健康中国2030”规划纲要》，2017年党的十九大提出“实施健康中国战略”，将维护人民健康提升到国家战略的高度。2021年财政部印发《彩票公益金管理办法》（财综〔2021〕18号）规定：彩票公益金是按照规定比例从彩票发行销售收入中提取的，专项用于社会福利、体育等社会公益事业的资金。2022年河南省财政厅印发《河南省彩票公益金使用管理办法》（豫财综〔2022〕23）规定：财政安排体育部门使用的彩票公益金，主要用于落实全民健身国家战略，提升竞技体育综合实力，丰富体育供给，推动群众体育和竞技体育协调发展，推进体育强国建设。焦作市人民政府为促进全民健身事业更高水平发展，保障人民群众运动健身、追求健康的基本需要，印发《焦作市全民健身实施计划（2021—2025年）》，提出主要任务是：补齐全民健身场地短板、广泛开展全民健身赛事活动、提升科学健身指导水平、激发体育社会组织活力、加强农村体育工作、促进青少年体育新发展、促进重点人群活动开展、推动体卫融合、大力发展太极拳运动、推动体育产业高质量发展、壮大全民健身人才队伍、提升全民健身智慧化服务，同时要求统筹用好体彩公益金，确保专款专用，严禁挤占挪用。

立项目的：保证全民健身活动稳步推进，体育设施设备基本满足周边群众健身需求，体育精品赛事影响力不断扩大、辐射带动作用逐步提升。

2.项目主要内容

焦作市体育局2022年体育彩票公益金，用于全民健身经费、青少年体育训练经费、体育事业发展专项经费等支出。

（1）全民健身经费

主要用于公共体育设施维修维护；全民健身宣传和全民健身场地设施补短板、更新维护；承办全民健身活动；健身气功活动；焦作市南水北调健身步道补短板和2021年城乡社区体育设施器材款；基层全民健身设施补短板器材补助资金；大型体育场馆免费低收费开放补助；老年人活动经费。

（2）青少年体育训练经费

主要用于青少年体育工作、“体教融合”工作、青少年体育训练及国家、省单项基地配套、全国篮球基地配套；大型体育赛事活动及篮球学校改建；射击项目扶持；国家单项体育后备人才基地；河南省单项体育后备人才基地；赛艇项目扶持；河南省单项体育后备人才基地；全国篮球高水平后备人才基地；省市联办篮球项目基地。

（3）体育事业发展专项经费

计划用于社会足球场地建设，该项目2022年未实施。

1.资金投入和使用情况

（1）资金预算情况

2022年省级下达体育彩票公益金2745.10万元，分别为返还市本级体育彩票公益金1402万元、全民健身经费1089.3万元、青少年体育训练经费235万元、体育事业发展专项18.8万元。按资金使用单位划分，焦作市体育局（以下简称市体育局）691.72万元、焦作市体育场馆管理中心（以下简称市场馆中心）675.38万元、焦作市体育运动学校（以下简称市体校）710.00万元、焦作市业余篮球学校（以下简称市篮校）380.00万元、焦作市业余水上运动学校（以下简称市水校）183.00万元、焦作市老年体协（以下简称市老体协）105.00万元。

（2）资金支出情况

2022年支出总额为1239.62万元，预算执行率为45.16%。其中返还市本级体育彩票公益金支出937.62万元、全民健身经费支出248.76万元、青少年体育训练经费支出53.24万元、体育事业发展专项支出0.00万元。按资金使用单位划分，市体育局支出181.646万元、市场馆中心支出531.42万元、市体校支出133.678万元、市篮球支出193.26万元、市水校支出172.16万元、市老体协支出27.46万元。

2.项目实施计划及实施情况

（1）全民健身经费

公共体育设施维修维护：完成游泳馆三楼零星维修、集成吊顶、卫生间、中央空调、新闻发布厅设备等公共体育设施维修；完成门球场改造，新建膜结构大棚面积1680㎡，改造沥青地面面积3360㎡。市体育中心体育场修缮项目截至2022年底因疫情防控影响未开工。

全民健身宣传：市体育局委托焦作日报、焦作广播电视台对焦作体育惠民活动、体育新闻、体育赛事、全民健身等方面进行宣传。

全民健身：在山阳区、解放区、中站区、马村和示范区所辖小区内安装农民体育健身工程、健身路径、乒乓球台等健身器材共计564件。

全民健身场地设施更新及补短板：改造天河公园，改造内容主要包括铺设足球场和门球场草坪2910平方米、铺设悬浮式拼装地板3384平方米、安装移动式篮球架3副、室外乒乓球台8副、安装健身器材127件、安装多功能运动场围网2568平方米。

健身气功活动：2022年8月14日-16日举办健身气功联赛，参赛人数共计223人；健身气功交流展示系列活动启动仪式因疫情防控影响未举办。

基层全民健身设施补短板器材补助：维修场馆数量5个，分别为体育场、太极馆、健身馆、游泳馆和体育馆，对开闭所外墙进行粉刷。

大型体育场馆免费低收费开放补助：举办公益体育赛事及其他体育赛事活动共计42场，免费低收费受益人次达到65万人次。

老年人活动经费：老协五动项目活动参与人数达到2000人次，老协太极拳项目活动参与人数达到*****中国采招网（bidcenter .com.cn%）查看详情人次。

（2）青少年体育训练经费

青少年体育工作保障重点运动员康复锻炼项目因疫情防控影响仅完成招投标工作，尚未具体开展项目；“体教融合”工作向河南省输送苗子运动员数量45人，因疫情影响未开展体育赛事活动。

公共体育设施维修维护：市水校2021年11月5日完成了运动员宿舍楼改造；市体校完成了游泳馆电缆线更换维修、学校东西围挡护栏加工等项目。

青少年体育训练：市水校日常训练项目计划训练人数100人，实际赛艇皮划艇外训人数63人、自行车外训人数24人、共计87人；市体校参加2022年河南省冠军赛和锦标赛等比赛场次共计24次，参加赛事活动人次共计1142人次；市篮校日常平均训练人数195人；市场馆中心参加了2022年“中国体育彩票杯”河南省青少年羽毛球锦标赛。

省市联办篮球项目基地建设设施采购项目完成宿舍用品采购工作；全国篮球高水平后备人才基地项目市篮校参加国内篮球比赛场次2次，分别为全国U14青少年篮球联赛和全国U15青少年篮球联赛十六强比赛。

（3）体育事业发展专项经费

计划用于社会足球场地建设，该项目2022年未实施。

1.项目组织管理

市体育局机关各科室根据全年工作需要，结合体育事业发展规划和下年度工作计划，组织项目申报。局属各单位的项目申报由局主管科室汇总申报，经局党组会议研究通过的申报项目，由规划财务科牵头，编制预算说明，报财政部门审核，经分管副市长审定后，市财政局与体育局联合签发文件将省财政厅拨付的资金下达市体育局。局属各单位申报项目资金由财政局直接下拨给各单位。

2.相关方职责

市体育局根据国家、省彩票公益金使用管理办法，安排市级体育彩票公益金的使用。按照科室职责竞赛科负责组织管理重大体育竞赛的备战及参赛工作；青少科统筹规划全市青少年体育发展指导和推进青少年体育工作、负责市运动队伍建设和体育后备人才培养；群体科负责推行全面健身计划、指导开展群众性体育运动、大力推广太极拳活动、推动建立和完善全面健身公共服务体系。

市体育局所属二级单位市场馆中心、市水校、市篮校、市体校以及社会团体市老体协等负责资金涉及项目的具体实施。市场馆中心负责青少年体育训练、公共体育设施建设、基层全民健身设施补短板器材补助、大型体育场馆免费低收费开放补助、河南省古典式摔跤冠军赛等项目的具体实施；市水校负责青少年体育训练、公共体育设施维修维护、省单项基地配套、赛艇项目、省单项体育后备人才基地等项目的具体实施；市篮校负责学校改建、青少年体育训练、全国篮球基地配套、全国篮球高水平后备人才基地、省市联办篮球项目基地等项目的具体实施；市体校负责青少年体育训练、公共体育设施维修维护、青少年体育训练、国家及省单项基地配套、射击项目、国家单项体育后备人才基地、省单项体育后备人才基地、焦作市体育中心体育场修缮等项目的具体实施；市老体协负责老协五动、老协太极拳活动等项目的具体实施。

1.项目绩效总目标

通过体彩公益金的投入，落实全民健身国家战略，提升竞技体育综合实力，丰富体育供给，推动群众体育和竞技体育协调发展，努力打造体育强市，促进全民身体素质提高。

2.年度绩效目标

（1）全民健身经费

结合焦作市全民健身设施实际情况，合理配置基层全民健身设施器材，确保大型体育场馆免费低收费开放，做好焦作市体育中心体育场修缮工作，保证场馆建筑、设备设施的常态化运行及完好率，举办各类全民健身活动。资金使用单位主要绩效目标如下：

公共体育设施维修完成率100%，大型体育赛事活动项目赛事完成数量≥2个、赛事活动参与人次≥1000人，全民健身项目建设全民健身场地数量≥4块，承办省全民健身活动项目群众性体育活动完成数量≥5次、参与体育活动人数≥500人次，全民健身场地设施更新及补短板行动项目改造体育公园数量1个，国民体质测试器材项目购体质健康监测器材数量1套，大型体育场馆免费低收费开放项目举办公益体育赛事及其他体育赛事活动≥40场、免费低收费受益人次≥50万人次，老协五动项目活动参与人数≥2000人次，老协太极拳项目活动参与人数≥*****查看详情人次。公共体育设施改造、维护质量达标率100%，大型体育赛事活动项目赛事举办成功率100%，全民健身场地验收合格率100%，国民体质测试器材项目器材验收合格率100%，大型体育场馆免费低收费开放项目赛事和文化活动任务完成率100%。

（2）青少年体育训练经费

完成提升焦作市青少年体育训练和竞赛，创建新周期单项后备人才培养；强化巩固体教融合，达到选材、培养、输送、跟踪四个环节紧密连接；全面更新训练单位教练员执教理念，完善知识结构，提升执教能力。资金使用单位主要绩效目标如下：

青少年体育工作项目保障重点运动员康复锻炼人数≥150人，“体教融合”项目输送苗子运动员数量≥20个；公共体育设施维修维护完成率100%；参加赛事活动数量17个、参加赛事活动800人次；市篮校改建项目改建工程配套设施采购项目1个，青少年体育训练项目日常训练人数≥180人，全国篮球基地配套项目参加国内篮球比赛1场，篮球学校改建项目基地建设设施采购项目1个；全国篮球高水平后备人才基地项目参加国内篮球比赛场次1次，省市联办篮球项目基地建设设施采购项目1个；完成河南省古典式摔跤冠军赛。青少年体育工作项目管理系统验收合格率100%；体育赛事活动举办成功率100%；训练人数出训率100%；采购项目验收合格率100%。

（3）体育事业发展专项经费

2022年完成社会足球场地建设任务，并通过验收，增加焦作市人均公共足球场地面积，为群众就近就便参与足球运动提供场地保障，满足足球爱好者健身需求。

评价工作组通过收集审核资料、现场调研核查、综合分析评价等方式，对焦作市体育局2022年体育彩票公益金项目进行全面客观评价，该项目总体得分为76.96分，评价等级为“中”。

总体得分情况表

1.开展全民健身活动。在确保疫情防控安全的前提下，广泛开展群众喜闻乐见、示范性强的线上、线下全民健身活动，组织了河南省社区运动会暨全国健身气功站点联赛、“贺新年迎冬奥”全国老年人体育健身线上太极拳大赛、全国5.19老年人太极拳线上健身推广展示活动，举办了“喜庆二十大·展示老健美”“全民健身月”“广场舞展示交流”等系列健身活动，举办公益体育赛事及其他体育赛事活动共计42场，免费低收费受益人次达到65万人次，向广大群众传递全民健身人人参与、人人受益的健身理念，带动更多的群众天天健身、天天快乐。

2.着力推进民生实事。不断巩固完善“十分钟体育健身圈”：一是加大群众运动设施的投入，在山阳区、解放区、中站区、马村和示范区所辖小区内安装农民体育健身工程、健身路径、乒乓球台等健身器材共计564件，健身器材具有“中国体育彩票”标识；二是持续更新城乡体育设施，改造了天河公园健身设施，改造内容主要包括铺设足球场和门球场草坪2910平方米、铺设悬浮式拼装地板3384平方米、安装移动式篮球架3副、室外乒乓球台8副、安装健身器材127件、安装多功能运动场围网2568平方米，健身器材具有“中国体育彩票”标识。

3.促进竞技体育人才培养。市体校参加比赛场次共计24次，参加赛事活动共计1142人次，获得金牌96枚、银牌95枚、铜牌107枚。市篮校参加“中国体育彩票杯”河南省三人制篮球锦标赛（女子甲组）中获得第二名。2022年向省级专业队首次输送运动员45名。

（二）存在问题

1.预算绩效管理意识薄弱，绩效指标有待细化

预算单位部分项目绩效指标设置不够细化，未结合工作内容设置。

2.预算执行率有待提高

2022年体育彩票公益金项目预算资金2745.10万元，实际到位资金2745.10万元，实际支出资金1239.62万元，预算执行率为45.16%，部分项目预算执行率为0，预算执行率偏低。

3.资金使用存在不合规情况

预算单位在使用各项目资金时存在内部调剂、资金混用的情况。

4.人民群众健身意识有待提升

经问卷调查分析，每天和经常利用室外公共体育设施锻炼的占比72.28%，公共体育设施利用情况偏低。人民群众认为健身意识和认知程度有所提升的占比67.87%，人民群众健身意识仍需提升。

（一）加强绩效管理意识，提高绩效指标设置质量

预算单位应加强项目绩效目标管理，科学组织绩效目标编制，突出强化绩效目标审核，积极推进绩效目标与预算管理和项目管理融合，从源头上增强预算编制的科学性、预算执行的可行性和监督问效的可追溯性。规范绩效指标设置，确保所设定的绩效指标具备充分的相关性，能够充分反映项目实施的实质性要求，有效激发相关单位和人员不断提升工作效果的积极性。如水校青少年体育训练经费可设置“日常训练人数”“训练天数”“训练人员出训率”“训练出勤率”等指标、指标值根据实际运动员数量设置，省单项基地配套经费、赛艇项目扶持经费、省单项体育后备人才基地经费等项目可根据每个项目运动员数量设置相应指标及指标值，公共体育设施维修维护费可设置“公共体育设施维修维护完成率”“公共体育设施维修维护质量达标率100%”等指标；体育局宣传费可按照合同约定的宣传媒体和宣传期数设定绩效指标及指标值。

（二）加强绩效监控，提高预算执行率

一是建议预算单位预算编制时，预算金额应充分考虑项目对实际资金的需求，并考虑各年度项目资金的变动，力求实际支出与预算匹配，提高预算执行率。二是建议市体育局定期对本级及下属单位专项资金执行情况进行督导，形成预算执行分析报告；年中根据专项资金预算执行进度对存在问题和未按计划执行的项目进行通报，将绩效监控结果上报市财政局；年终开展专项资金使用情况总结评价，形成资金分析报告，将结果应用于下年度预算分配，保障专项资金的执行率。

（三）规范资金使用，专款专用

建议预算单位加强内控制度管理，加强财务人员培训，强化专项资金专款专用意识。在资金管理和使用中，严格按照预算批复的资金用途、使用范围及开支标准执行每项支出，做到专款专用，提高资金使用的规范性。

（四）提升体育服务水平，提高人民群众健身意识

市体育局应广泛开展群众喜闻乐见、示范性强的线上、线下全民健身活动，提高人民群众参与度，宣传科学健身知识，增强人民群众健身意识。同时应加强体育设施的管理，持续更新城乡体育设施，不断巩固完善“十分钟体育健身圈”，定期或不定期向人民群众进行体育设施和体育赛事的问卷调查，知群众所喜，比如举办一些更受年轻人青睐的亲子体育活动，吸引更多的群众参与到全民健身运动中来，提高人民群众参与度和健身意识。充分利用体育场馆的资源优势，实现公共体育场馆资源的充分、有效利用。