屏山县恒轩建设投资有限公司
关于政府投资与国企投资项目结算审核专项审计调查
反馈问题整改情况的通报
2023年4月20日至12月4日，县审计局成立专项审计调查组，对政府投资与国企投资项目结算审核情况进行了专项审计调查，抽查审计了屏山县中都镇棚户区改造项目等5个项目工程造价结算情况等。2023年12月18日，我公司收到县审计局下发的《专项审计调查报告》（屏审报〔2023〕1号），报告反馈问题中涉及恒轩公司共计4个。根据党务公开原则和审计工作有关要求，现将问题整改情况予以公布。
一、迅速安排部署，压实整改责任
收到审计报告后，我公司高度重视，迅速召开会议专题研究部署整改工作，从问题现状、整改要求等方面深入分析研判，对照问题整改清单，逐项明确整改责任部门和责任人，要求各牵头部门按照“责任不落实不放过”“问题不落实不放过”“整改不到位不放过”“长效机制不建立不放过”的“四个不放过”要求，制定整改方案、细化整改措施，坚决将问题整改工作落到实处。
二、对照问题清单，扎实推进整改
截至目前，审计报告反馈的4个问题,1个问题已整改完成，其余3个属于分阶段整改问题，正在持续推进整改。
（一）关于“中都棚改项目结算不实，涉及金额******查看详情元”问题
整改结果：正在整改。
整改情况：正在对接施工单位核实结算清单，后续将根据核实结果据实办理结算，如核实中发现不实工程量，将在剩余款项中予以扣除。
（二）关于“建设单位审核把关不严，导致建设成本核算不实，涉及金额******查看详情元”问题
整改结果：正在整改。
整改情况：正在收集施工单位发放明细并予以全面核实，对依据不充分的费用将予以扣回。
（三）关于“未严格按照合同及变更管理办法执行变更结算，造成多计工程价款，涉及金额******查看详情元”问题
整改结果：正在整改。
整改情况：正在通过财评中心委托的第三方单位对变更内容及金额进行核实，后续将根据核实情况对应扣回的金额予以扣回。
（四）关于“建设单位内控制度不完善，专业工程暂估价未按规定程序办理”问题
整改结果：已完成。
整改情况：一是恒轩公司专业工程暂估价结算价审查、暂估价认价流程均严格按照县恒源公司成本控制中心现行制度执行。二是为进一步规范项目结算工作，公司已建立完善《恒轩公司项目结算送审审核流程》《恒轩公司项目项目结算审定定案流程》。
三、下一步工作打算
恒轩公司将持续坚持问题导向，紧盯未整改到位的问题，加大整改工作力度，持续用力、持之以恒、全面推进，确保整改销号。同时，对已在集中整改期内完成整改的问题，将锲而不舍地深化后续整改，不断巩固提高整改成效，强化审计结果运用，切实规范公司项目结算审核工作。
屏山县恒轩建设投资有限公司
2024年3月13日
